El estado de conciliación del saldo bancario se puede generar mediante el método de compensación, el método de compensación, el método de compensación única de pago, etc.
Existen cinco métodos para preparar el estado de conciliación del saldo de los depósitos bancarios:
1) Método de notación suplementaria: es decir, el método de ajuste del saldo para calcular el aumento y la disminución de la contraparte. Este método consiste en agregar la unidad y se considera que las cuentas pendientes del banco han sido procesadas.
2) Método de compensación: es decir, el método de ajuste del saldo ha aumentado o disminuido por sí solo. las cuentas pendientes de la unidad y del banco como No se ha producido ningún procesamiento
3) Método de compensación única de pago: es decir, el método de ajuste del saldo ha sido incrementado por la otra parte y se ha restado de la otra parte; parte Este método considera que el pago no contabilizado de ambas partes no se procesa;
4) Método de compensación única del recibo: es decir, el método de ajuste del saldo ha sido reducido por la otra parte y aumentado por la otra parte. Este método trata los ingresos no contabilizados de ambas partes como si no hubieran ocurrido;
5) Método de diferencia: es decir, el método de ajuste de diferencia de saldo. Este método se basa en la diferencia entre los saldos de ambas partes. confirma si la diferencia entre las cuentas pendientes de ambas partes es la misma, determinando así si los registros del libro de cuentas son correctos o no. Cabe señalar que los saldos bancarios después de la igualación según estos métodos tienen significados diferentes.
1. La función principal del estado de conciliación del saldo de depósitos bancarios es verificar las cuentas de depósitos bancarios, las diferencias entre cuentas corporativas y cuentas bancarias, y también verificar errores entre cuentas corporativas y bancarias. Generalmente se considera que el saldo ajustado es el monto real de los depósitos disponibles en el banco en la fecha de conciliación de la empresa. La empresa prepara el estado de conciliación del saldo de los depósitos bancarios y se puede guardar como apéndice a la cuenta de depósitos bancarios.
2. La tabla de conciliación del saldo de los depósitos bancarios se basa en el saldo del extracto bancario y el saldo contable de la empresa, más el monto de las cuentas recibidas por la otra parte y no cobradas por la unidad, menos el monto pagado por la unidad. La otra parte El monto de las cuentas pendientes de pago de la unidad es un método para ajustar los saldos de ambas partes para hacerlos consistentes.
3. El método de ajuste del saldo se basa en el saldo del extracto bancario y el saldo del depósito contable de la empresa, más el monto de las cuentas no cobradas de la otra parte, menos las cuentas pagadas y no pagadas de la otra parte. Prepare el "Estado de Conciliación del Saldo de los Depósitos Bancarios" para verificar si los depósitos ajustados son iguales.