(1) Análisis del estado financiero El estado financiero de una empresa son los resultados de producción y operación reflejados en los fondos.
Los activos, pasivos y capital de los propietarios de una empresa reflejan la escala de producción, la rotación de capital y la estabilidad de las operaciones de la empresa desde diferentes aspectos.
Analizar el estado financiero de una empresa incluye analizar su estructura de capital, eficiencia en el uso del capital y eficiencia en el uso de activos, etc.
El análisis de la eficiencia de utilización del capital y la eficiencia de utilización de activos constituye el análisis de las capacidades operativas de la empresa, que es el foco del análisis del estado financiero.
Indicadores de uso común: tasa de rotación de activos corrientes, tasa de rotación de inventarios, tasa de rotación de cuentas por cobrar corporativas, etc.
(2) Análisis de rentabilidad La rentabilidad de una empresa es el propósito directo y la fuente de motivación del movimiento de capital de la empresa. Generalmente se refiere a la capacidad de la empresa para obtener ganancias de los ingresos por ventas.
La rentabilidad puede reflejar la calidad del desempeño operativo de la empresa, por lo que los gerentes, inversores y acreedores de la empresa le conceden gran importancia y se preocupan por ella.
Indicadores comúnmente utilizados para el análisis de rentabilidad: margen de beneficio del negocio principal, margen de beneficio operativo, margen de beneficio de ventas brutas, margen de beneficio de ventas netas, etc.
(3) Análisis de solvencia de la deuda La solvencia de la deuda se refiere a la capacidad del prestatario para pagar las deudas, que se puede dividir en solvencia a largo plazo y solvencia a corto plazo.
La solvencia a largo plazo se refiere al grado de confiabilidad de la garantía de una empresa de pago oportuno de las deudas vencidas durante más de un ciclo operativo de un año o más de un año.
Los indicadores incluyen ratio de cobertura de gastos fijos, ratio de cobertura de intereses, ratio de capitalización total y ratio deuda-EBITDA.
La solvencia a corto plazo se refiere a la capacidad de una empresa para pagar deudas vencidas dentro de un año o más de un año en un ciclo operativo.
Los indicadores incluyen ratio de caja, capital circulante, ratio rápido, ratio circulante, etc.
(4) Análisis de flujo de caja.
El análisis de flujo de caja es una evaluación financiera de la solvencia, rentabilidad y necesidades financieras de una empresa a través del análisis del ratio de flujo de caja.
Los indicadores comúnmente utilizados incluyen la relación ventas-efectivo, la relación efectivo-deuda, la relación de reinversión de efectivo y la tasa de efectivo para satisfacer las necesidades internas, etc.
(5) Análisis del retorno de la inversión.
El rendimiento de la inversión se refiere al rendimiento que recibe una empresa después de invertir capital.
Los indicadores comúnmente utilizados para el análisis del rendimiento de las inversiones incluyen el rendimiento del capital, el rendimiento del capital contable, el rendimiento de los activos totales, el rendimiento de los activos netos, etc.
(6) Análisis de la capacidad de crecimiento.
El potencial de crecimiento de una empresa es el potencial de desarrollo formado por la continua expansión y acumulación de sus propias actividades de producción y operación. Es el tema que más preocupa a los inversores cuando compran acciones para inversiones a largo plazo. .
Los indicadores comúnmente utilizados para el análisis de la capacidad de crecimiento incluyen la tasa de crecimiento de las ganancias, la tasa de crecimiento de las ventas, la tasa de crecimiento del efectivo, la tasa de crecimiento de los activos netos y la tasa de crecimiento de los dividendos. Si aún no entiende nada, puede ir al blog de servicios para consultar con un asesor financiero profesional.