Debido a que Estados Unidos tiene relaciones diplomáticas formales con la República Popular China, pero para tener un canal de comunicación con las autoridades provinciales de Taiwán, se estableció AIT para la comunicación.
Aunque el AIT es una organización no oficial autorizada por el Congreso de los Estados Unidos y el Departamento de Asuntos Exteriores del Gobierno Provincial de Taiwán, sus oficinas en la Provincia de Taiwán también manejan los mismos asuntos que un "consulado", incluida la emisión de visas para los Estados Unidos y prestación de servicios a extranjeros. Servicios prestados a ciudadanos estadounidenses.
Los vehículos oficiales de AIT llevan placas diplomáticas como agencias diplomáticas generales en Taiwán.
AIT se estableció en 1979, un año después de que las autoridades provinciales de Taiwán rompieran relaciones diplomáticas con Estados Unidos.
Su sede en Washington, D.C. (AIT/Washington) se encuentra en Arlington, Virginia. Es responsable de servir de enlace con la agencia equivalente estadounidense "Oficina de Representación Económica y Cultural de Taipei" y varias unidades oficiales. Sus funciones también son las mismas que las de la "Oficina de Representación Económica y Cultural de Taipei" establecida por el Gobierno Provincial de Taiwán en Washington...
Aunque los empleados del AIT son nominalmente empleados de ONG, en realidad los funcionarios diplomáticos nombrados directamente por el Departamento de Estado de EE. UU. sólo están técnicamente "de licencia".
La oficina del Instituto Americano en Taiwán AIT/Taipei está ubicada en el distrito de Da'an, ciudad de Taipei, provincia de Taiwán (planeado mudarse al distrito de Neihu, ciudad de Taipei en 2012. Tiene más de 300 empleados contratados). en diversas tareas relacionadas con los intereses estadounidenses tales como: intercambio político de opiniones, servicios comerciales, ventas de productos agrícolas, servicios turísticos, intercambios culturales, etc.; Responsable de la promoción empresarial, servicios turísticos y noticias y trabajo cultural en la provincia del sur de Taiwán.
Además, hay un Centro Cultural Americano.
El 22 de junio de 2009, se llevó a cabo una ceremonia de inauguración de la nueva ubicación del Instituto Americano en la oficina de Taipei de Taiwán.