¿Cómo evaluar el riesgo de crédito?
La gestión del riesgo previo al préstamo es el núcleo del negocio bancario. En la actualidad, la proporción de activos improductivos en los bancos comerciales de mi país es generalmente alta y el riesgo crediticio es el principal riesgo financiero que enfrentan los bancos comerciales de mi país. A continuación, disfrute de lo que he recopilado y compilado para usted en Internet.
Métodos de evaluación del riesgo crediticio
1. Estado actual de los activos crediticios de los bancos comerciales en mi país
Los activos crediticios son principalmente varios tipos de préstamos y bancos. Los activos crediticios morosos son préstamos emitidos por bancos. Los activos crediticios formados posteriormente no cumplen con los principios de seguridad, liquidez y rentabilidad, y están vencidos, lentos, incobrables o clasificados como préstamos deficientes, dudosos o con pérdidas según los criterios. el método de clasificación de cinco categorías, que aumenta el riesgo de los activos bancarios y enfrenta una pérdida de capital en esa parte del préstamo. En esencia, los activos crediticios morosos son activos crediticios reales o potenciales que no pueden garantizar la recuperación segura del principal y los intereses de los fondos prestados.
En términos generales, la calidad de los activos crediticios de los bancos comerciales estatales de mi país tiene las características de "tres altos y tres pobres": primero, el alto índice de activos morosos y la calidad de los activos crediticios. . Después de que los bancos comerciales de propiedad totalmente estatal se deshicieran de casi 1,4 billones de activos morosos, su índice de préstamos morosos cayó casi 10 puntos porcentuales. A finales de enero de 2001, basándose en el calibre de “uno más y dos más”, la tasa de préstamos morosos todavía llegaba al 25,37 por ciento. La tasa de morosidad según la clasificación de cinco niveles es incluso más alta, mucho más alta que la línea de advertencia nacional del 10% y el estándar regulatorio del Banco Popular de China del 15%. Al mismo tiempo, la estructura de los préstamos morosos es grave, con la mayor proporción de préstamos lentos. Según estimaciones de los departamentos pertinentes, las pérdidas reales causadas por los préstamos morosos representan más del 7% de todos los préstamos morosos. Los préstamos doblemente malos representan más del 80% de los préstamos morosos, y los préstamos dudosos y relacionados con pérdidas representan más del 70% de todos los préstamos morosos. En segundo lugar, la tasa de ocupación a largo plazo de los activos crediticios es alta y la liquidez de los activos crediticios es pobre. Una gran cantidad de préstamos se utilizan en préstamos a largo plazo, como préstamos para activos fijos, préstamos para el desarrollo inmobiliario y préstamos hipotecarios para viviendas, las empresas utilizan una gran cantidad de préstamos como fondos de capital y la mayoría de los préstamos para capital de trabajo están ocupados; por empresas durante mucho tiempo y se convierten en capital de trabajo básico. Algunas facturas de aceptación se deben a Si no se reembolsa el préstamo, se obligará a volver a prestar el anticipo. En tercer lugar, los costos de financiación del crédito son altos y la rentabilidad es baja. Aunque la tasa de interés integral de los bancos ha disminuido en los últimos años, después de varios recortes de las tasas de interés, el diferencial entre depósitos y préstamos ha seguido estrechándose y, de hecho, la tasa de rendimiento de los fondos ha disminuido.
2. Análisis de las causas del riesgo crediticio de los bancos comerciales de mi país
Las razones del alto riesgo crediticio de los bancos comerciales de mi país y la existencia de un gran número de entidades no bancarias los activos productivos son multifacéticos, incluidas las razones inherentes al propio sistema bancario existente, existen razones históricas e institucionales, existen razones para el mecanismo de crédito social, las operaciones bancarias y las operaciones comerciales, existen razones tanto para el entorno nacional como para el entorno internacional; .
Un factor externo
1. La intervención administrativa del gobierno ha llevado a la acumulación continua de riesgos crediticios bancarios
En la época de los bancos profesionales, el estado Los bancos de propiedad estatal sirvieron como pilar del control macroeconómico de la economía nacional. Es una herramienta sin fines de lucro y que otorga préstamos según los planes, con el objetivo de apoyar la reforma de las empresas estatales y el desarrollo económico local. Con la promulgación de la Ley de Bancos Comerciales, la intervención en el crédito bancario ha mejorado, pero en algunos lugares o en un momento determinado, este fenómeno sigue siendo relativamente común. La intervención conduce a una distorsión del comportamiento de los bancos comerciales estatales, lo que afecta. La seguridad y la liquidez de los fondos bancarios no están protegidas como debería.
2. El impacto del ajuste de la estructura macroeconómica nacional y los cambios en la situación económica internacional
En el contexto de la integración económica global, con el fin de mejorar aún más el sistema nacional integral de mi país Con fuerza, mi país ha comenzado a ajustar su estructura industrial desde el período del "Noveno Plan Quinquenal", y el ritmo se ha acelerado con su adhesión a la OMC. En este proceso de transformación, inevitablemente se formarán industrias nacientes y ocaso. Como resultado, algunas industrias se han desarrollado rápidamente, mientras que otras se han reducido gradualmente. Como resultado de cierres, suspensiones, fusiones y transferencias, las empresas han perdido su capacidad de pagar sus deudas, lo que ha provocado una gran cantidad de préstamos morosos. bancos comerciales a acumular riesgos crediticios. Por lo tanto, para mi país, que está en proceso de transición, los riesgos de política siguen siendo un riesgo importante que enfrentan los bancos comerciales.
Además, con la aceleración de los flujos internacionales de capital, la difusión de información a través de las fronteras y la aplicación de tecnología de redes electrónicas, la influencia mutua de la integración económica global y los mercados financieros internacionales continúa fortaleciéndose, al tiempo que se promueve la El desarrollo de la economía mundial, las turbulencias económicas y las crisis financieras tendrán una tendencia a vincularse y extenderse por todo el mundo. Al mismo tiempo, la escala de los mercados financieros y los flujos internacionales de capital continúa expandiéndose, y los flujos de capital especulativos aumentan los riesgos de que los países en desarrollo se integren al proceso de globalización económica.
Esto también aumenta el riesgo crediticio de los bancos comerciales de mi país.
3. Mala gestión corporativa
La relación entre empresas y bancos es de “ganancias y pérdidas” Según una encuesta de la Asociación de Banqueros Estadounidenses: más de 70-90. El porcentaje de préstamos problemáticos se debe a operaciones comerciales. Para las empresas nacionales, esto es aún más obvio, en particular, el comportamiento de la gestión corporativa está directamente relacionado con la seguridad de los activos bancarios. Las principales manifestaciones son: en primer lugar, la estructura de gobierno interno de las empresas es imperfecta, la gestión del control interno está debilitada y la gestión financiera. capacidades de gestión La segunda es que la gestión es inestable, lo que a menudo provoca cambios importantes en la relación entre los bancos y las empresas, lo que afecta directamente el reembolso de los préstamos; la tercera es que con el establecimiento de nuevos sistemas y formas organizativas de las empresas, las empresas utilizan; Para evadir las deudas bancarias se utilizan divisiones de capital, transferencias, fusiones, fusiones y adquisiciones, empresas conjuntas y reorganizaciones.
4. Sistema financiero deficiente y falta de crédito social
Un sistema financiero deficiente no sólo es un factor importante que induce riesgos financieros, sino que tampoco favorece la profundización de las reformas y la mejora de la eficiencia operativa de los bancos comerciales, lo que en última instancia no favorece la prevención efectiva de los riesgos crediticios por parte de los bancos y forma un círculo vicioso. La cuestión más destacada en la actualidad es el control de los tipos de interés. Actualmente mi país aplica políticas estrictas de control de las tasas de interés. En 2000, se liberalizaron algunas tasas de interés de depósitos y préstamos. Sin embargo, las tasas de interés de depósitos y préstamos en RMB aún no se han comercializado. Las restricciones a las tasas de interés han aumentado la carga sobre los bancos comerciales de mi país, impidiéndoles ajustar libremente sus activos y pasivos de acuerdo con las tasas de interés del mercado, incapaces de lanzar productos que satisfagan las necesidades del mercado y haciendo imposible igualar razonablemente los riesgos y rendimientos de los activos.
La falta de crédito social representa un riesgo moral para los activos crediticios bancarios. El sistema de crédito social de mi país aún no se ha desarrollado completamente. Algunas empresas tienen serias ideas de incumplimiento en ciertas áreas, y algunas empresas se apropian indebidamente de préstamos bancarios. Grandes cantidades de atrasos mutuos han formado una cadena de deuda difícil de desentrañar, lo que hace imposible retirar fondos para pagar los préstamos bancarios. Estas situaciones plantean un grave riesgo moral para los activos crediticios bancarios.
Dos factores internos
1. Bajo nivel de operación y gestión
Con el avance constante de la reforma de la comercialización, la conciencia de la gestión intensiva de las empresas comerciales estatales Los bancos siguen aumentando. Inicialmente se ha establecido un sistema de gestión de crédito relativamente completo y se ha mejorado el nivel de operación y gestión. Sin embargo, desde la perspectiva de la gestión de riesgos, todavía existen muchas deficiencias, principalmente: 1. posicionamiento inexacto de la gestión de riesgos; 2. falta de un mecanismo de alerta temprana de riesgos; 3. herramientas de análisis de riesgos poco científicas;
2. El sistema de gestión y el mecanismo operativo son imperfectos
Desde la perspectiva del sistema institucional, el sistema de control interno de riesgos y el sistema de revisión de préstamos son débiles, y los principios operativos de seguridad , liquidez y rentabilidad son difíciles de implementar. Desde el punto de vista del sistema de gestión, la estructura organizacional es irrazonable, fragmentada, con muchos vínculos, responsabilidades y poderes poco claros, y no se ha formado un mecanismo para la gestión y gestión conjuntas, el nivel de coordinación integral de diversas gestión de riesgos no es alto; y es difícil medirlo en su conjunto y comprender el estado del riesgo; la falta de procedimientos independientes de monitoreo del riesgo impide que la gerencia y los tomadores de decisiones comprendan el estado del crédito de manera oportuna, integral y precisa. Desde la perspectiva del mecanismo operativo, el mecanismo de toma de decisiones es incompleto y carece de restricciones efectivas sobre las decisiones operativas; las responsabilidades, derechos e intereses del personal de crédito no están unificados, el mecanismo de incentivos y restricciones no está completamente monetizado y la seguridad de los préstamos. no está vinculado a intereses personales; además, no existe un departamento de gestión de riesgos verdaderamente independiente.
3. El nivel general de calidad de los empleados no es alto.
Los bancos comerciales estatales no han logrado establecer un equipo profesional de gestión de riesgos. La calidad del personal de gestión de riesgos no es alta y. están más satisfechos con las tareas diarias, las estadísticas de los estados financieros, la estructura de conocimientos del personal de gestión de créditos está envejeciendo, tienen una comprensión inexacta de los riesgos de mercado y de crédito y no pueden adaptarse a los requisitos de la gestión de riesgos bajo la nueva situación.
Principales riesgos y contramedidas del riesgo de crédito
1. Riesgo operativo
1 El concepto de riesgo operativo: El cumplimiento de los compromisos de entrada al mercado hace que el mercado financiero de China sea más abiertos al mundo exterior Con la mejora continua, los bancos comerciales locales se enfrentan a una competencia más intensa, lo que plantea mayores requisitos para la gestión de riesgos de los bancos comerciales. Sin embargo, debido a la falta de derechos de propiedad de los bancos comerciales locales, la falta de control interno. mecanismos, diseño inadecuado de procesos y otros factores, los riesgos operativos están aumentando.
Según la definición dada por el Comité de Basilea en el apartado 1 del Acuerdo, el riesgo operativo se refiere al riesgo de pérdidas causadas por procedimientos, personal y sistemas internos imperfectos o problemáticos, o por acontecimientos externos.
El riesgo operativo se puede dividir en dos categorías según las causas del riesgo. Uno es el riesgo de falla o error operativo, incluidos los riesgos del personal, los riesgos de proceso y los riesgos técnicos, etc. El otro es el riesgo de estrategia operativa. que se refiere al riesgo de que eventos externos o entornos externos, como la política, los impuestos, la supervisión, la sociedad, la competencia del mercado, etc., puedan generar el riesgo de pérdidas debido a estrategias inadecuadas. El primero está relacionado principalmente con la eficiencia del control interno o la calidad de la gestión, también conocido como riesgo interno; el segundo está relacionado principalmente con eventos externos, también conocidos como eventos externos o riesgos de dependencia externa.
2 Contramedidas y sugerencias para la gestión del riesgo operativo
Según el nuevo acuerdo, existen tres métodos principales para resolver el riesgo operativo: indicadores básicos, método estándar y método de modelo interno. basado en diferentes asignaciones de capital ponderadas por riesgo. Sin embargo, para los bancos comerciales chinos, debido a la dificultad para recopilar datos sobre el riesgo operativo para el crédito inmobiliario personal y el corto período de desarrollo del negocio, es básicamente imposible utilizar métodos estadísticos y simulación de información. La imprevisibilidad de los riesgos operativos es particularmente prominente en China. , por lo que un enfoque más realista El enfoque de la prevención de riesgos operativos es centrarse en los siguientes cuatro aspectos:
1. Fortalecer la gestión de procesos
1. Inspeccionar y clasificar los procesos existentes para eliminarlos posibles lagunas. Aunque todos los bancos comerciales de China tienen departamentos de regulación y departamentos de gestión de riesgos, no tienen departamentos de gestión de riesgos operativos específicos, y mucho menos departamentos de gestión de riesgos operativos para créditos inmobiliarios personales. Existen muchas lagunas en el contrato de préstamo y en el proceso de préstamo. Si no se corrigen temprano, afectarán gravemente el desarrollo del negocio.
2. Realizar análisis e investigaciones de mercado cuidadosos sobre productos recientemente desarrollados para evitar inversiones ciegas, inversiones ineficaces e inversiones de alto riesgo. Las actualizaciones de productos en el negocio de créditos para vivienda personal se están acelerando gradualmente para ganar participación de mercado, varios bancos han realizado muchas innovaciones en muchos aspectos, como los métodos de pago, los métodos de garantía y los métodos de manejo. investigación y revisión estricta del riesgo operativo, cuestionable. Se entiende que los bancos comerciales chinos rara vez realizan análisis de datos y predicciones precisos antes de lanzar un nuevo producto de crédito para vivienda personal. Tienden a confiar en la experiencia y el juicio subjetivo de los líderes. Esto se debe tanto a que la base de datos aún no se ha establecido como a la de China. bancos comerciales Los bancos no prestan atención a los estudios de mercado. Establecimiento y mejora de medidas de emergencia. Las lagunas y riesgos detectados deben evitarse y corregirse con medios razonables, y evitarse en la medida de lo posible las excesivas prisas y las cláusulas autoritarias. Los bancos comerciales chinos no han hecho lo suficiente a este respecto, especialmente en lo que respecta al reembolso anticipado. Después de que el banco comprendió las posibles pérdidas causadas por el reembolso anticipado, tomó medidas para aumentar inmediatamente la indemnización por daños y perjuicios y limitar el reembolso anticipado, porque en No había ninguna disposición correspondiente. en el contrato de préstamo, lo que provocó una fuerte respuesta de la sociedad.
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Qué riesgos existen en los préstamos hipotecarios de los bancos comerciales y cómo prevenirlos
Desde la perspectiva del desarrollo de mi país Bancos comerciales, mi país Los riesgos que enfrentan los bancos comerciales se concentran en forma de riesgo de crédito, riesgo de mercado, riesgo operativo y riesgo de liquidez.
1. Riesgo de crédito
El riesgo de crédito, también conocido como riesgo de incumplimiento, se refiere a la posibilidad de pérdidas para el acreedor debido a la dificultad de la contraparte (deudor) para pagar el contrato. o falta de voluntad para cumplir la deuda. El riesgo de crédito bancario se refiere principalmente al riesgo de pérdidas por préstamos bancarios causadas por el incumplimiento por parte del deudor de pagar el préstamo en su totalidad según lo previsto. El negocio crediticio es el negocio tradicional y principal de los bancos. Los bancos son el centro crediticio de la sociedad y la concentración de riesgos crediticios. Por lo tanto, en las condiciones de la economía crediticia moderna, el riesgo crediticio que enfrentan los bancos es un riesgo relativamente importante, y las pérdidas causadas por el riesgo crediticio a los bancos también son enormes.
2. Riesgo de mercado
El riesgo de mercado se refiere a la ocurrencia de negocios dentro y fuera de balance del banco debido a cambios adversos en los precios de mercado (tipos de interés, tipos de cambio, precios de acciones y precios de materias primas) Riesgo de pérdida. El riesgo de mercado existe en las actividades comerciales y no comerciales de los bancos. El Comité de Basilea define el riesgo de mercado como: el riesgo de pérdidas en posiciones dentro y fuera de balance debido a cambios en los precios de mercado.
3. Riesgo operativo
Los riesgos operativos se pueden dividir en cuatro tipos según los tipos de riesgo, a saber, procesos operativos internos, factores humanos, factores institucionales y eventos externos. Los factores de riesgo se pueden dividir en siete tipos, que incluyen: fraude interno; problemas de seguridad en las actividades de los empleados y lugares de trabajo; problemas de seguridad en los clientes, productos y actividades comerciales que mantienen a los bancos en funcionamiento; ; Administración, gestión de entregas y procesos, etc.
4. Riesgo de liquidez
El riesgo de liquidez es uno de los principales riesgos que enfrentan los bancos comerciales en mi país. A medida que el mercado financiero continúa abriéndose, una vez que el riesgo de liquidez aumente y se convierta en una crisis de liquidez, causará pérdidas irreversibles. En comparación con el riesgo de crédito, el riesgo de mercado y el riesgo operativo, el riesgo de liquidez tiene causas más complejas y extensas y generalmente se considera un riesgo integral.
A partir del análisis de riesgo de los préstamos hipotecarios, la prevención de riesgos se puede realizar desde los siguientes aspectos.
① Revisión estricta. El examen estricto de las garantías, los derechos de propiedad, los contratos hipotecarios y los documentos relacionados es la medida fundamental para prevenir los riesgos hipotecarios.
En cuanto a la hipoteca en sí, el oficial de crédito debe revisar la autenticidad del certificado de derechos hipotecarios y verificar la autenticidad de la hipoteca correspondiente al certificado de derechos (como casa, derecho de uso de suelo, etc.) a través de inspección in situ; en segundo lugar, los oficiales de crédito también deben revisar la garantía en estricta conformidad con las leyes y regulaciones pertinentes para ver si la garantía está permitida por las leyes y regulaciones pertinentes y si está dentro del alcance de la garantía permitida por el banco.
En cuanto a los derechos de propiedad del inmueble hipotecado, si se trata de un inmueble (como una casa), debe existir una carta de autorización de las otras partes acordando la hipoteca. sociedad, debe existir una carta de autorización de los demás socios. Una carta de autorización de la persona que contrae la hipoteca. Si se trata de una hipoteca de una empresa estatal o de una empresa colectiva, deberá contar con un documento de autorización que apruebe la hipoteca de la Comisión de Supervisión y Administración de Bienes del Estado y del Congreso de los Trabajadores si se trata de una hipoteca de carácter limitado; sociedad de responsabilidad civil o sociedad anónima, debe contar con la aprobación de la junta de accionistas o del consejo de administración según los estatutos de la empresa. Documento que autoriza la hipoteca.
Los agentes de crédito deben examinar estrictamente todo tipo de documentos en busca de garantías y exigir que todos los documentos relevantes estén completos. Este requisito debe basarse en la garantía específica. Por ejemplo, un préstamo hipotecario para un automóvil importado requiere una licencia de operación, un certificado de producto, un contrato de compra y venta, un formulario de declaración de aduanas, una factura y otros trámites.
Para los contratos hipotecarios, los oficiales de crédito deben revisar estrictamente las condiciones relevantes del contrato de préstamo, especialmente sus cláusulas adicionales efectivas y el alcance comercial de la licencia comercial del prestatario. Además, es especialmente importante tener en cuenta que el período de validez del contrato de hipoteca debe cubrir el período de validez del contrato de préstamo.
② Registro y presentación completos. Según la "Ley de Seguridad", las hipotecas sobre bienes inmuebles, árboles, aviones, barcos, vehículos, equipos empresariales y otros bienes muebles deben registrarse de conformidad con la ley, y el contrato de hipoteca entra en vigor a partir de la fecha de registro. Por lo tanto, cuando los bancos solicitan préstamos hipotecarios, deben prestar especial atención a si es necesario registrar la garantía para que sea efectiva. Además, es necesario confirmar si el contrato de préstamo y el contrato de garantía deben certificarse ante notario de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes.
③ Realiza una buena valoración del valor. La evaluación del valor de la garantía es el medio más común para prevenir el riesgo hipotecario. Para ello, los bancos primero deben establecer un sistema de gestión interno completo para la evaluación del valor de las garantías y realizar trabajos periódicos de evaluación del valor de las garantías. Las unidades que tengan las condiciones y la necesidad también deben establecer un sistema diario de valoración a precios de mercado y centrarse en el desarrollo del personal en este ámbito. zona de trabajo de formación. En segundo lugar, es necesario reforzar el contacto, conocimiento y evaluación de las empresas de tasación de activos para prevenir el riesgo de fraude en la subcontratación del negocio de tasación de valores de garantías. En tercer lugar, no se puede ignorar por completo al departamento gubernamental que emite el certificado de título de propiedad para la propiedad hipotecada. En particular, se debe prestar atención a analizar si existe la posibilidad de que el prestatario soborne a personal clave del departamento gubernamental para que emita certificados de título de propiedad falsos. o duplicados de hipotecas.
④ Realizar trabajos de conservación de bienes. El trabajo de conservación de activos en el caso de préstamos bancarios implica la enajenación de garantías. En caso de incumplimiento del prestatario, el banco debe embargar rápidamente la garantía para proteger sus derechos como primer beneficiario. Al enajenar la garantía, se deben hacer esfuerzos para coordinar la relación con las partes interesadas pertinentes, considerar plenamente los costos de enajenación, los impuestos, las pérdidas de intereses tras el incumplimiento del préstamo, etc., y evitar el riesgo de que la garantía se venda a un precio bajo.
Información ampliada
La gestión del riesgo operativo de un banco no solo involucra los procedimientos y procesos dentro del banco, sino que también involucra la estructura organizacional, las políticas y los procesos de gestión del riesgo operativo del banco. Para que las instituciones puedan abordar el riesgo operativo, deben contar con políticas apropiadas de riesgo operativo. Estas políticas primero deben determinarse y comunicarse al personal de todo el banco. Hay varios aspectos a considerar en este proceso: primero, debe haber una estructura de gobernanza clara y debe comprender quién debe informarle y bajo qué circunstancias.
En un caso bancario típico, debería haber una organización separada de gestión del riesgo de crédito y diferentes departamentos comerciales responsables de la gestión del negocio diario, es decir, hay dos mecanismos de presentación de informes, relacionados con las operaciones diarias, para este Informe al gerente del departamento comercial;
En cuanto al crédito, se debe informar al gerente de crédito correspondiente. Hay otro punto muy importante en la información involucrada en los bancos, es decir, las personas que obtienen la información y los detalles de la información en diferentes niveles. Por ejemplo, la junta directiva lo que necesita es un resumen de información, por lo que es imposible dar la misma información a todos. Además, la información debe ser flexible y se necesitan métodos flexibles para recopilarla.