Este método se aplica a fondos cuyos nombres utilizan palabras como "moneda", "efectivo" y "corriente" que son similares a las de los fondos del mercado monetario.
Los gestores de fondos podrán, de conformidad con lo dispuesto en estas Medidas y de acuerdo con las necesidades del mercado y de los inversores, desarrollar y diseñar productos de fondos del mercado monetario con diferentes características de riesgo y rentabilidad, y ampliar las funciones básicas. de los fondos del mercado monetario como herramientas de gestión del efectivo. Artículo 3 La Comisión Reguladora de Valores de China (en adelante, la Comisión Reguladora de Valores de China) y el Banco Popular de China supervisarán y gestionarán el funcionamiento de los fondos del mercado monetario de conformidad con las leyes, los reglamentos administrativos, estas Medidas y los principios de supervisión prudencial. Capítulo 2 Alcance de la inversión y restricciones de inversión Artículo 4 Los fondos del mercado monetario invertirán en los siguientes instrumentos financieros:
(1) Efectivo
(2) El plazo es de 1 año (inclusive); ) 1 año) depósitos bancarios, recompras de bonos, letras del banco central y certificados de depósito interbancarios;
(3) Bonos con vencimientos restantes inferiores a 397 días (incluidos 397 días), deuda de empresas no financieras instrumentos de financiación y valores de respaldo de activos;
(4) Otros instrumentos del mercado monetario con buena liquidez reconocidos por la Comisión Reguladora de Valores de China y el Banco Popular de China. Artículo 5 Los fondos del mercado monetario no invertirán en los siguientes instrumentos financieros:
(1) Acciones;
(2) Bonos convertibles y bonos canjeables.
(3) Pagarés a tasa flotante con tasa de interés de depósito a plazo como tasa de interés base, excepto aquellos que hayan entrado en el último período de ajuste de la tasa de interés.
(4) Bonos con calificaciones crediticias; por debajo de AA+ e instrumentos de financiación de deuda corporativa no financiera;
(5) Otros instrumentos financieros prohibidos por la Comisión Reguladora de Valores de China y el Banco Popular de China. Artículo 6 La proporción de fondos del mercado monetario que inviertan en instrumentos financieros pertinentes deberá cumplir los siguientes requisitos:
(1) La proporción de bonos, instrumentos de financiación de deuda de empresas no financieras y valores respaldados por activos emitidos por los mismos institución como el obligante original será La proporción total del valor liquidativo del fondo no excederá el 65,438+00%, excepto para bonos gubernamentales, letras del banco central y bonos financieros de política;
(2) La proporción de los fondos del mercado monetario que invierten en depósitos bancarios a plazo no excederán el 30% del valor liquidativo del fondo, pero los depósitos bancarios que pueden retirarse por adelantado según el acuerdo no están sujetos al límite de proporción anterior de la proporción total de depósitos bancarios; los certificados de depósito interbancarios invertidos por fondos del mercado monetario en el mismo banco comercial con calificaciones de custodia de fondos no excederán el 20%. La proporción total de depósitos bancarios y certificados de depósito interbancarios del mismo banco comercial sin calificaciones de custodia de fondos no excederá el 5%. Artículo 7 Los fondos del mercado monetario mantendrán una proporción suficiente de activos líquidos para cumplir con los posibles requisitos de reembolso, y su cartera de inversiones deberá cumplir los siguientes requisitos:
(1) Efectivo, bonos del tesoro, letras del banco central y pólizas. la proporción total de bonos financieros no será inferior al 5% del valor liquidativo del fondo;
(2) Efectivo, bonos del tesoro, letras del banco central, bonos financieros de políticas y otros instrumentos financieros con vencimiento dentro de los cinco días hábiles contabilizará el valor liquidativo del fondo. La proporción total no será inferior al 65.438+00%;
(3) Inversiones en repos inversos, depósitos bancarios a plazo, etc. con una fecha de vencimiento superior a 65.438+00 operaciones. los días tienen liquidez limitada Los activos totales no representan más del 30% del valor liquidativo del fondo
(4) Excepto por grandes reembolsos, los reembolsos acumulados durante tres días hábiles consecutivos superan el 20%, o el los reembolsos acumulados durante cinco días hábiles consecutivos exceden. Excepto en la situación del 30%, el saldo del fondo de los bonos recomprados no excederá el 20% del valor liquidativo del fondo. Artículo 8 Debido a factores distintos del administrador del fondo, la inversión del fondo del mercado monetario no cumple con las proporciones estipuladas en el artículo 6 y el artículo 7 (2), (3) y (4) de estas Medidas o la proporción de inversión estipulada en el fondo. contrato, el administrador del fondo deberá realizar ajustes dentro de los 65,438+00 días hábiles, excepto en circunstancias especiales especificadas por la Comisión Reguladora de Valores de China. Artículo 9 El período restante medio de una cartera de fondos del mercado monetario no excederá de 120 días, y el período restante promedio no excederá de 240 días.
Capítulo 3 Valoración, suscripción y reembolso del valor neto de las acciones del fondo Artículo 10 Para los fondos del mercado monetario que cotizan a su valor nominal todos los días, se podrá acordar en el contrato del fondo que el método de distribución de ingresos sea la reinversión de dividendos, y la distribución de ingresos será realizarse diariamente. Artículo 11 Los fondos del mercado monetario adoptarán métodos de contabilidad y valoración sólidos y adecuados. Partiendo de la premisa de garantizar que el valor liquidativo del fondo pueda reflejar fielmente el valor de la cartera de inversiones del fondo, la cartera de inversiones mantenida puede contabilizarse utilizando el método del costo amortizado, pero el método contable y su posible impacto en las fluctuaciones en el El valor liquidativo debe revelarse en el contrato del fondo y en el prospecto del fondo.
Si el método de valoración y contabilidad del fondo especificado en el párrafo anterior no puede reflejar fielmente el valor del fondo en circunstancias especiales, el fondo del mercado monetario podrá adoptar otros métodos de valoración. Las circunstancias especiales y los métodos de valoración deben estipularse en el contrato del fondo.