El esquema del documento sobre gestión financiera debe redactarse en función de ciertos casos reales. El siguiente es un resumen del documento de gestión financiera que recomiendo para usted. Espero que le resulte útil. Se puede ver contenido más interesante (www.oh100.com/bylw).
1. Perfil de la empresa
2. Análisis del informe
(1) Análisis de solvencia
La solvencia se refiere a la capacidad de una empresa para pagar varios La capacidad de una empresa para pagar el principal y los intereses de las deudas vencidas o la capacidad de la empresa para pagar las deudas, es decir, el nivel de garantía de efectivo de la empresa para pagar todas las deudas. En la gestión de pasivos, los pasivos se dividen en pasivos corrientes y pasivos a largo plazo. En consecuencia, el análisis de solvencia de la empresa también se divide en análisis de solvencia a corto plazo y análisis de solvencia a largo plazo.
1. Análisis de solvencia a corto plazo
(1) Análisis de indicadores de ratio circulante
(2) Análisis de indicadores de ratio rápido
( 3) Análisis del indicador del ratio de caja
2. Análisis de solvencia a largo plazo
(1) Análisis del indicador del ratio activo-pasivo
(2) Análisis del indicador del ratio de capital
p>
(3) Análisis del indicador del ratio de cobertura de intereses.
3. Evaluación integral de la solvencia
(B) Análisis de la capacidad empresarial
Las capacidades operativas se miden mediante la tasa de rotación de diversos activos de la empresa para medir el utilización de los activos de la empresa. Cuanto más rápida sea la tasa de rotación, más rápido entrarán los activos de la empresa en producción, ventas y otros eslabones operativos. Por lo tanto, cuanto más corto sea el ciclo de generación de ingresos y ganancias, mayor será naturalmente la eficiencia operativa.
Las capacidades operativas de una empresa generalmente se analizan y evalúan desde cuatro aspectos: tasa de rotación de inventario, tasa de rotación de cuentas por cobrar, tasa de rotación de activos corrientes y tasa de rotación de activos totales.
1. Análisis del índice de rotación de inventarios
2. Análisis del índice de rotación de cuentas por cobrar
3. Análisis de indicadores de tasa de rotación de activos totales
5. Evaluación global de las capacidades operativas
(3) Análisis de rentabilidad
1. p>La rentabilidad es la preocupación central de todas las partes y la clave para el éxito o el fracaso de una empresa. Sólo obteniendo beneficios a largo plazo una empresa puede lograr operaciones verdaderamente sostenibles. Los inversores y acreedores conceden gran importancia a reflejar la rentabilidad de una empresa. Hay muchos indicadores que reflejan la rentabilidad corporativa. Los indicadores comúnmente utilizados incluyen el margen de beneficio de las ventas netas, el margen de beneficio de las ventas brutas y el margen de beneficio de los activos netos.
(1) Análisis del índice de tasa de interés de ventas netas
(2) Análisis del índice de utilidad bruta de ventas
(3) Análisis del índice de retorno sobre activos netos
2. Análisis de rentabilidad del crecimiento
Analizar el crecimiento de una empresa, principalmente analizando la tasa de crecimiento de los ingresos por ventas, el beneficio por ventas y el beneficio neto.
(1) Análisis del índice de crecimiento de los activos totales
(2) Análisis del índice de tasa de crecimiento de las ganancias por ventas
(3) Análisis del índice de tasa de crecimiento de las ganancias netas 3. Evaluación general de la rentabilidad
(4) Análisis del estado de flujo de efectivo
El flujo de efectivo de una empresa consta de tres partes: flujo de efectivo de las actividades operativas, flujo de efectivo de las actividades de inversión y flujo de efectivo procedentes de actividades de financiación. Al analizar el flujo de caja y su estructura, podemos comprender los entresijos del efectivo y la composición de los cobros y pagos de efectivo, y evaluar las condiciones operativas, las capacidades de innovación, las capacidades de financiamiento y la solidez financiera de la empresa.
1. Análisis de adecuación del flujo de caja y flexibilidad financiera
2. Análisis de efectividad del flujo de caja
3. Evaluación general del estado de flujo de efectivo
(5) Análisis integral de los estados financieros
1. Método de análisis de DuPont
2. p>
En tercer lugar, la empresa tiene problemas
(1) Uso ineficiente de los fondos
(2) Baja tasa de rotación de inventario
(3) Cuentas la tasa de rotación de cuentas por cobrar es baja
(D) Los gastos de ventas son demasiado altos.
(5) La tasa de utilización de activos es demasiado baja.
(6) No utilizar plenamente el apalancamiento financiero.
Cuarto, mejorar las medidas de gestión de la empresa
(1) Fortalecer la gestión de fondos
1. ¿Hacer una previsión de fondos anticipada?
2. Fortalecer la gestión de fondos.
3. ¿Fortalecer el control sobre los fondos posterior al evento?
(2) Fortalecer la gestión de inventarios
1. Fortalecer la gestión de inventarios de primera línea.
2. Fortalecer la gestión de inventarios de reservas.
(3) Fortalecer la gestión de cuentas por cobrar corporativas
1 Pregestión de cuentas por cobrar
2. p> p>
3. Control de cuentas por cobrar post-evento
(4) Fortalecer la gestión de los gastos de ventas corporativos.
1. Fortalecer la gestión presupuestaria de gastos de ventas.
2. Establecer un sistema de gestión de gastos de ventas.
3. Aumente la tasa de entrega única y reduzca los costos de envío.
4. Reforzar el control de los gastos de ventas.
(5) Aprovechar al máximo el apalancamiento financiero.
1. Ajustar la estructura de capital de manera oportuna y mantener pasivos razonables.
2. Controlar razonablemente los riesgos
3. Moderar la financiación mediante endeudamiento del endeudamiento externo.
(6) Mejorar la tasa de utilización de los activos empresariales.
1. Gestión física de los activos
2. Gestión refinada de los activos fijos
3.