Con la mejora de la calidad personal, los informes ya no son algo raro y el contenido de los diferentes informes también es diferente. Entonces, ¿cómo se redacta un informe general? El siguiente es un resumen de muestra del informe de análisis financiero que compilé para usted. Es solo como referencia. Espero que pueda ayudarlo.
Después del octavo año de reproducción, xx Electronics Co., Ltd. ahora analiza la implementación del presupuesto financiero para el octavo año y elabora el siguiente informe resumido:
1. Anual presupuesto financiero para el octavo año Estado de implementación
En 2010, bajo el liderazgo del CEO, Departamento de Finanzas, Departamento de Producción, Departamento de Ventas, Departamento de Logística, etc., y con la supervisión y apoyo de los sectores industrial y departamento de administración comercial, oficina de impuestos, etc., Royal Electronics Co., Ltd. implementado seriamente Implementamos el sistema de contabilidad de la compañía, las reglas y regulaciones financieras, las reglas y regulaciones del departamento de producción y las reglas y regulaciones del departamento de compras, seguimos estrictamente las leyes contables pertinentes y regulaciones, esforzarse por aumentar los ingresos y reducir los gastos, y fortalecer la gestión presupuestaria. Sin embargo, debido a las malas ventas y los altos costos, la empresa ha estado luchando durante todo el año y se han producido resultados indeseables en la ejecución del presupuesto.
1. La situación general de los ingresos y gastos corporativos en 2010
En 2010, nuestros ingresos corporativos fueron de 12,3536 millones de yuanes, una disminución de aproximadamente 2,65 millones de yuanes con respecto al año anterior. crecimiento negativo del 17,7% y se completó el 105% del presupuesto. Entre ellos: los ingresos fijos son 1.073,55 millones de yuanes, un aumento del 11,5%; los ingresos no tributarios son 188,96 millones de yuanes, un aumento del 62,9%; millones de yuanes, completando el 102,2% del presupuesto.
En 2010, el costo principal del negocio fue de más de 13 millones de yuanes, un aumento de 3 millones de yuanes con respecto al año anterior, superando el 833,33% del presupuesto. El estado de finalización de los principales gastos es: capital; gastos de construcción y mantenimiento urbano de 1,09699 millones de yuanes, completaron el 123,7% del presupuesto;
Lo anterior se compensó, logrando "ingresos y gastos desequilibrados y enormes pérdidas". Otros que deben explicarse son:
Los gastos operativos fueron de 1,36 millones de yuanes, se completó el 97,8% del presupuesto; los gastos de gestión fueron de 6,06 millones de yuanes, el 600,13% del presupuesto se completó y los gastos financieros fueron de 450.000 yuanes; , Se completó el 127,21% del presupuesto %.
Las cifras anteriores necesitan urgentemente una contabilidad final y esperamos que mejoren el próximo año.
2.Características de los ingresos y gastos fiscales en XX
1. Los débiles ingresos por ventas han planteado ciertos desafíos para el futuro desarrollo de la empresa, lo que ha planteado amenazas para el mercado de la empresa. y perspectivas.
2. Altos costes laborales y elevados costes de venta. El costo laboral es de aproximadamente más de 14 millones de yuanes y el costo de ventas es de aproximadamente más de 13 millones de yuanes. Estos amenazan enormemente las perspectivas de desarrollo de la empresa y necesitan mejoras urgentes.
3. Trabajo de gestión en 2010
1) Esforzarse por aumentar los ingresos y reducir los gastos para garantizar un equilibrio financiero
En primer lugar, organizar vigorosamente los ingresos para garantizar la finalización de las tareas presupuestarias anuales. Fortalecer la recaudación y gestión de ingresos de conformidad con la ley para garantizar que se cobren todas las cuentas por cobrar; mejorar el sistema de análisis de ingresos y monitorear oportunamente la dinámica de los ingresos financieros; seguir estrictamente las leyes y regulaciones pertinentes e implementar concienzudamente análisis anuales e informes anuales sobre la implementación del presupuesto; y mejorar los sistemas de información de gestión de fuentes tributarias y fortalecer la construcción de fuentes tributarias. El segundo es endurecer las restricciones presupuestarias y ahorrar fondos financieros.
2) El control insuficiente de los costes de producción, la lenta dispersión del personal, la falta de coordinación entre departamentos y la comunicación insuficiente provocan un desperdicio innecesario en las adquisiciones y la producción, lo que conduce a un mayor desperdicio de fondos.
En 2010, los costos y gastos del presupuesto financiero no estaban bien controlados, lo que provocó algunos problemas pendientes en el funcionamiento del sistema financiero: primero, la contradicción entre ingresos y gastos fiscales sigue siendo aguda, y la el alcance y la estructura de los gastos fiscales no son razonables. En segundo lugar, aún es necesario seguir fortaleciendo el perfeccionamiento de la gestión del gasto y es necesario llevar a cabo incansablemente el trabajo financiero básico y de base. En tercer lugar, todavía es necesario fortalecer aún más la supervisión financiera de los fondos clave de gran volumen, así como de los intermediarios y proveedores designados.
2. Comparación entre la cuenta de resultados esperada y la cuenta de resultados actual:
Unidad: Yuan
Proyecto
Beneficio presupuestario p>
Situación de beneficios en el octavo año
Ingresos por ventas
1176.0000
1235.3600
Menos : Costo de venta del producto (coste variable)
155,7456
1301,2256
Gastos variables de venta
181,4500
Menos: Gastos fijos de fabricación
201.4300
135.9626,31
Gastos fijos de venta
269.1200
Gastos administrativos
109,4820
605,0913
Gastos financieros
45,0000
p>
57,2444.72
Beneficio total
213,7724
-8643860.10
Menos: impuesto a la renta (33%)
70, 5448.92
0.00
Beneficio neto
143, 2275.08
-864, 3860.10
p>
Se puede ver en la tabla anterior que los altos costos de ventas y los lentos ingresos por ventas en el octavo año han provocado que el rendimiento sea bajo en comparación con el año pasado. El aumento de los gastos administrativos también ha traído cierto impacto negativo a los resultados operativos de la empresa.
3. Problemas y sugerencias existentes
1. La ocupación de capital ha crecido demasiado rápido, y la proporción de fondos de liquidación ocupados es grande y la proporción está desequilibrada. En particular, otras cuentas por cobrar y cuentas por cobrar por ventas han aumentado significativamente si no se liquidan a tiempo, tendrán un gran impacto en los beneficios económicos de la empresa. Por lo tanto, se recomienda que los líderes de todas las empresas le presten atención. Para las unidades con una gran cantidad de cuentas por cobrar, los líderes deben tomar la iniciativa, asignar personal dedicado, establecer un equipo de cobranza y cobrar activamente las cuentas por cobrar. Las bonificaciones y salarios también pueden vincularse a préstamos de reciclaje para movilizar el entusiasmo del personal de reciclaje. Al mismo tiempo, los directivos de las empresas deben controlar estrictamente la gestión de los bienes vendidos a crédito y prevenir estrictamente la aparición de nuevas deudas triangulares.
2. El número de unidades operativas que generan pérdidas continúa aumentando y la cantidad de pérdidas continúa aumentando. Las empresas globales tienen una gran cantidad de pérdidas no recuperadas. Se recomienda que los líderes de todas las empresas fortalezcan la rectificación y gestión de las empresas que generan pérdidas y hagan un buen trabajo para convertir las pérdidas en ganancias.
3. Cada empresa tiene pérdidas potenciales en distintos grados. Los gastos diferidos generales a largo plazo ascienden a 1,1 millones de yuanes. Se recomienda que todos los líderes empresariales reflejen verdaderamente los resultados comerciales de la empresa, lo que se debe manejar y lo que se debe cancelar, para reflejar verdaderamente el negocio.