? 1. Obtener facturas legales
(1) Se deben aportar documentos originales verdaderos y legales para el reembolso de gastos. Las facturas deben tener el sello de supervisión de facturas impreso uniformemente por las autoridades fiscales, estar estampadas con el sello de factura especial o el sello financiero de la unidad de facturación y estar dentro del período de validez de la factura especificado por las autoridades fiscales; los recibos de las instituciones administrativas deben ser; firmado uniformemente por las secretarías de finanzas nacional, provincial y municipal. El recibo impreso deberá estar sellado con el sello supervisor y el sello financiero especial de la unidad facturadora. Los recibos emitidos por cada unidad no se pueden utilizar como base para el reembolso.
(2) La factura o recibo deberá indicar la fecha de la factura, nombre del cliente, contenido económico del negocio, relleno, cantidad, precio unitario, importe, etc. El "Nombre del Cliente" debe completarse con "Universidad Normal de Huaibei". El comprobante deberá ser diligenciado con escritura clara y estandarizada. El texto y las cifras deberán ser consistentes y no deberán ser alterados. Si hay algún error en el contenido del registro, la unidad emisora debe reabrirlo o corregirlo. Después de la corrección, la unidad emisora deberá estampar su sello oficial en la corrección. Si hay un error en el importe, solo podrás volver a abrirlo. No se reembolsarán facturas falsas, facturas en blanco ni facturas irregulares.
(3) Las facturas o recibos se reembolsarán según los procedimientos dentro del plazo de un año a partir de la fecha de emisión; no se reembolsarán las facturas o recibos con más de un año.
(4) El pago de honorarios por servicios personales y remuneración debe completarse en el "Formulario de Pago de Compensación Laboral" (se puede descargar desde el Centro de Descargas del sitio web del Departamento de Finanzas). Antes del reembolso, traiga el comprobante de pago electrónico y el comprobante de pago en papel aprobado. Primero, diríjase al Departamento de Gestión Financiera para retener el impuesto sobre la renta personal y luego diríjase a la recepción para realizar el reembolso con el sello especial para retener y pagar impuestos. Nota: Los honorarios laborales y la remuneración de los empleados actuales se retienen individualmente después del pago del salario mensual (es decir, a partir del 13 cada mes) los honorarios por servicios y la remuneración del personal externo se pueden retener a partir del 1 cada mes;
En segundo lugar, organiza y pega los billetes.
(1) Clasificación de los billetes. Las facturas relativamente concentradas se clasifican según su contenido, como suministros de oficina, facturas telefónicas, gastos de viaje, tarifas de mantenimiento de equipos, tarifas de datos, gastos de transporte, etc. y pégalos por separado por categoría, resumiendo el monto y número de billetes. Entre ellos, los gastos de viaje deben completarse por separado en el formulario de reembolso de gastos de viaje; los fondos del proyecto deben completarse en la "Lista de reembolso de fondos del proyecto" (que se puede descargar del Centro de descargas del sitio web del Ministerio de Finanzas).
(2) Prepare el formulario pegado (el "Formulario de reembolso de la Universidad Normal de Huaibei" se puede descargar del sitio web del Departamento de Finanzas).
(3) Después de organizar los billetes según el siguiente patrón, aplique pegamento en la parte posterior del lado izquierdo de los billetes y colóquelos horizontal y uniformemente a lo largo del interior de la línea de encuadernación de la página de pegatinas. y la parte superior del papel adhesivo (como se muestra en la siguiente imagen: Este tipo de pasta Este método se llama "método de escamas de pescado") para evitar pegar el recibo en el exterior de la hoja de pegatinas. No pegue el recibo en el lado izquierdo de la línea de encuadernación y no pegue el recibo en el medio del papel adhesivo, para no hacer que el medio quede grueso y el borde exterior delgado, haciendo que el comprobante se encuaderne. irregular y no cumpliendo con los requisitos de conservación de archivos;
? Como se muestra en la imagen: Pegue los billetes en el lado derecho de la línea de encuadernación de izquierda a derecha en forma de escamas de pescado. Asegúrese de que cada billete esté pegado al parche. No está permitido pegar billetes con billetes.
(4) Si los billetes son de diferentes tamaños, se pueden pegar en la misma pegatina en orden de mayor primero y luego más pequeño; cuando hay muchos billetes, se pueden usar varias pegatinas;
( 5) Para billetes u otros accesorios que sean más grandes que la pegatina, también deben pegarse a lo largo de la línea de encuadernación. La parte sobrante se puede doblar dentro del rango de pegado según el tamaño de la pegatina.
Tres. Firmas del gerente, testigo e inspector.
(1) Los comprobantes originales obtenidos por cada unidad en la realización de actividades empresariales deberán estar firmados por el responsable y el responsable.
(2) Para comprar activos fijos (el valor unitario del equipo general es más de 500 yuanes y el valor unitario del equipo especial es más de 800 yuanes) y consumibles de bajo valor, el plan de compra debe informar primero al Departamento de Equipos Experimentales y unificar la Compra, pasar por los procedimientos de aceptación y emitir un certificado de aceptación. El personal relevante que figura en el formulario de aceptación debe firmar por separado y la factura debe estar firmada por el responsable y el responsable.
(3) Al comprar otros productos, además de la factura o el formulario de reembolso firmado por el responsable, también deben estar las firmas del inspector y del responsable.
4. Revisar y firmar según la autoridad de aprobación.
(1) Cada reembolso de gastos debe aprobarse con un bolígrafo. Si autoriza a otras personas a realizar un viaje de negocios o viajar al extranjero por un período corto de tiempo, debe informarlo al Departamento de Finanzas para que quede registrado.
(2) El aprobador debe indicar la fuente del gasto y el nombre (o código) del proyecto al aprobar.
(3) Para obtener detalles sobre la autoridad de aprobación, consulte las "Medidas provisionales para la autoridad de aprobación de la Universidad Normal del Carbón de Huaibei". (Ver columna "Sistema Financiero" en el sitio web del Departamento de Finanzas)
Verbo (abreviatura de verbo) revisión contable y preparación de documentos.
Después de completar los procedimientos anteriores, el reembolsador debe acudir al Centro de Servicios de Contabilidad para presentar el reembolso. La Ventana 1 (la primera ventana al ingresar es la Ventana 1 y las otras ventanas están organizadas en orden) maneja servicios integrales como fondos escolares generales y especiales. fondos; la ventana 2 maneja proyectos de investigación científica, fondos especiales para proyectos de enseñanza e investigación, proyectos de materias clave, etc.; la ventana 3 maneja negocios de fondos para agencias gubernamentales; la ventana 4 maneja fondos para la universidad, la educación continua y la escuela secundaria adjunta; Pagos de saldo cero y pagos con tarjeta oficial.
En sexto lugar, revisión tras revisión. Lleve los comprobantes contables preparados por el contador (ventanas 1 a 4) a la ventana 6 para su revisión.
7. Para negocios con saldo cero de tarjeta comercial, diríjase a la ventana N° 5. Nota: Si utiliza una tarjeta de presentación para el consumo, lleve el recibo del POS y la factura aprobada al Departamento de Finanzas para su reembolso dentro de los 7 días posteriores al consumo y 5 días hábiles antes de la fecha de pago.
8. Pago en caja. Vaya al Centro de liquidación de fondos para realizar la liquidación con el cheque de caja o los recibos de entrada y salida sellados por el Centro de servicios de contabilidad. Vaya a la ventanilla del cajero para realizar transacciones en efectivo.
9. Plazo de reembolso. Horario de oficina: Lunes a Viernes 8:00 am a 11:30 am, Martes, Jueves, Viernes 14:00 pm a 16:00 pm (invierno) o 14:30 pm a 16:00 pm (invierno) 16:00 cada día Verifique las cuentas más tarde y ya no maneje asuntos externos todos los lunes por la tarde, estudie los negocios todos los miércoles por la tarde y no maneje asuntos externos del 1 al 11, el último día de cada mes cierra los asuntos del mes; y no maneja negocios externos; la última semana al final de cada año liquida los negocios del año en curso (el tiempo específico está sujeto a notificación del Departamento de Finanzas), y no se manejarán negocios externos.