El contenido del pronóstico de tipos de interés incluye la dirección del cambio de tipos de interés, el nivel de cambio de tipos de interés y la predicción del punto de inflexión del ciclo de tipos de interés.
El propósito de la gestión del riesgo de tasa de interés de las cuentas bancarias de los bancos comerciales es controlar el riesgo de tasa de interés de las cuentas bancarias dentro de un nivel establecido. Para ello, existen tres vías principales para lograrlo: límites de capital dentro de balance, fuera de balance y límites de capital riesgo.
Los últimos estándares regulatorios requieren que los bancos midan el nivel de riesgo de tasa de interés de las cuentas bancarias a través del enfoque del valor económico (EVA) y el enfoque del ingreso neto por intereses (NII), y utilicen los resultados de la medición del valor económico como base. base para los requisitos de retiro de capital.
En el proceso de medir el riesgo de tasa de interés de las carteras bancarias, los bancos comerciales deben considerar el impacto de riesgos importantes, incluidos el riesgo de brecha, el riesgo de base y el riesgo de opción, así como los riesgos de tasa de interés que enfrentan al realizar negocios en las principales monedas.
Los bancos cuyo valor económico cambia en más del 15% del capital de Nivel 1 bajo shocks de tasas de interés son bancos anormales (la regulación original es del 20%).