Tome como ejemplo la plantilla de informe de análisis de viabilidad del proyecto Red de Inteligencia Competitiva Industrial de China
Descripción general del proyecto
Como primera parte del informe de análisis de viabilidad, la descripción general debe describir de manera integral los principales problemas y conclusiones de la investigación en cada parte del informe de investigación, y hacer recomendaciones finales sobre la viabilidad del proyecto para facilitar la aprobación del análisis de viabilidad.
1. Descripción general del proyecto
(1) Nombre del proyecto
(2) Introducción de la unidad del proyecto realizado
(3) Proyecto Viabilidad Introducción a la unidad responsable del trabajo de análisis
(4) Introducción al departamento de gestión de proyectos
(5) Contenido, escala y objetivos de la construcción del proyecto
(5) Ubicación de la construcción del proyecto
II. Principales conclusiones del análisis de viabilidad del proyecto
En el análisis de viabilidad, las ventas de productos del proyecto, el suministro de materia prima, el apoyo a las políticas, las soluciones técnicas, fondos y financiamiento totales, y beneficios de financiamiento de proyectos, economía nacional, beneficios sociales y otros temas importantes, se deben sacar conclusiones claras, que incluyen principalmente:
(1) Perspectivas del mercado de productos del proyecto
(2) Problemas de suministro de materia prima del proyecto
(3) Problemas de garantía de la política del proyecto
(4) Problemas de garantía del fondo del proyecto
(5) Problemas de garantía de la organización del proyecto
( 6) Problemas de soporte técnico del proyecto
(7) Problemas de soporte de mano de obra del proyecto
(7) Problemas de control de riesgos del proyecto
( 8) Conclusión sobre los beneficios financieros del proyecto
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(9) Conclusión sobre los beneficios sociales del proyecto
(10) Evaluación integral de la viabilidad del proyecto
3. Tabla de principales indicadores técnicos y económicos
En el resumen En la sección de discusión, se pueden resumir los principales indicadores técnicos y económicos de cada parte del informe de investigación y se puede crear una tabla de principales indicadores técnicos y económicos. enumerarse para que quienes aprueban y quienes toman las decisiones puedan tener una comprensión completa del proyecto.
4. Problemas existentes y sugerencias
Explicar los principales problemas del proyecto planteados en el análisis de viabilidad y proponer sugerencias para solucionarlos.
Antecedentes del proyecto
Esta parte debe explicar principalmente los antecedentes del inicio del proyecto, la necesidad de inversión, las razones de la inversión y las condiciones de apoyo para el desarrollo del proyecto, etc.
1. Antecedentes de la construcción del proyecto
(1) Rápido desarrollo de la industria de artículos de lujo en China
(2) Razones del patrocinador del proyecto
(3) Fuerte demanda del mercado del jade
2. Necesidad de la construcción del proyecto
(1) Satisfacer la demanda de los consumidores
(2) Optimizar la estructura de las industrias locales
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(3) Promover el empleo de los residentes locales
(4)...
3. Viabilidad de la construcción del proyecto
(1) ) Viabilidad económica
(2) Viabilidad de políticas
(3) Viabilidad técnica
(4) Viabilidad del modelo
(5) Organizacional y Viabilidad de Recursos Humanos
Análisis de Mercado
El importante papel del análisis de mercado en el análisis de viabilidad radica en la determinación de la escala de producción y la selección de tecnología para cualquier proyecto, estimación de inversión e incluso la La elección del sitio de la fábrica solo puede decidirse después de comprender completamente la demanda del mercado. Además, los resultados del análisis de mercado también pueden determinar los precios de los productos y los ingresos por ventas, lo que en última instancia afecta la rentabilidad y viabilidad del proyecto. En el informe de análisis de viabilidad se debe estudiar en detalle el estado actual del mercado como base para la posterior toma de decisiones.
1. Estudio de mercado de productos del proyecto
(1) Estudio de mercado internacional de productos
(2) Estudio de mercado interno de productos
(3 ) ) Encuesta de precios de productos
(4) Encuesta de mercado de materias primas ascendentes de productos
(5) Encuesta de mercado de consumidores descendentes de productos
(6) Encuesta de competencia en el mercado de productos
p>2. Previsión del mercado de productos
La previsión de mercado es la continuación de la investigación de mercado en el tiempo y el espacio. Es el uso de la información obtenida de la investigación de mercado. el informe de análisis de información de mercado, juicio cuantitativo y cualitativo y análisis de la demanda futura del mercado y factores relacionados. En el trabajo de análisis de viabilidad, la conclusión del pronóstico de mercado es la base necesaria para formular planes de producto y determinar la escala de construcción del proyecto.
(1) Previsión del mercado internacional del producto
(2) Previsión del mercado interno del producto
(3) Previsión del precio del producto
(4 ) ) Previsión del mercado de materias primas ascendentes del producto
(5) Previsión del mercado de consumo descendentes del producto
(6) Descripción general de las perspectivas de desarrollo del proyecto de procesamiento
Plan de planificación
1. Esquema de planificación de la capacidad del producto del proyecto
2 Esquema de planificación del proceso del producto del proyecto
(1) Selección de equipos de proceso
(2) Proceso descripción
(3) Flujo de procesos
3. Plan de marketing de producto del proyecto
(1) Plan estratégico de marketing
(2) Marketing modelo
En un entorno de economía de productos básicos, las empresas deben formular modelos de ventas calificados basados en las condiciones del mercado, esforzarse por expandir la participación de mercado, estabilizar los precios de venta y mejorar la competitividad de los productos. Por tanto, en el análisis de viabilidad se debe estudiar el modelo de marketing.
1. Participación del inversor
2. Autoventa de la empresa
3. Adquisición parcial por parte del Estado
4. Ventas en consignación Análisis de situación del personal
(3) Estrategia de promoción
......
Plan Maestro de Construcción Civil
1. Sitio de construcción del proyecto
(1) La ubicación geográfica del sitio de construcción del proyecto
(2) Las condiciones naturales del sitio de construcción del proyecto
(3) El recursos del sitio de construcción del proyecto
(4) ) Situación económica del sitio de construcción del proyecto
(5) Situación poblacional del sitio de construcción del proyecto
II. Plano general de construcción civil del proyecto
(1) Sitio del proyecto y construcción del edificio de la fábrica
1. Ubicación de la fábrica
2. >3. Costo de construcción de la fábrica
(2) Disposición general de la planificación de ingeniería civil
(3) Transporte dentro y fuera del sitio
1. -Volumen de transporte en el sitio y métodos de transporte
2. Volumen de transporte en el sitio y métodos de transporte
3. Proyecto de construcción civil y obras de soporte
1. Área de terreno del proyecto
2. Proyecto de construcción civil y obras de soporte
(5) Costo de la construcción civil y de soporte obras del proyecto
(6) Otros proyectos auxiliares del proyecto
1 Proyecto de suministro de agua
2 , Proyecto de suministro de energía
3. Proyecto de calefacción
4. Proyecto de comunicación
5. Otros
Plan de seguridad
Durante la construcción del proyecto, normativa y legislación nacional. Se deben implementar medidas de protección ambiental, conservación de energía y seguridad y salud en el trabajo. Se deben considerar cuidadosamente los impactos a corto y largo plazo que el proyecto pueda tener en el medio ambiente, y los factores que afectan la salud y seguridad de los trabajadores. En la etapa de análisis de viabilidad, realizamos análisis, proponemos medidas de prevención y control, las evaluamos y recomendamos la mejor solución que sea técnicamente viable, económica, razonablemente planteada y con menor impacto nocivo para el medio ambiente. Según la normativa nacional vigente, todo proyecto de construcción que tenga un impacto en el medio ambiente debe implementar el sistema de aprobación del informe de impacto ambiental. Al mismo tiempo, en el informe de análisis de viabilidad se debe tratar especialmente la protección del medio ambiente y la seguridad laboral.
1. Plan de Protección Ambiental del Proyecto
(1) Bases de Diseño de Protección Ambiental del Proyecto
(2) Medidas de Protección Ambiental del Proyecto
( 3) Evaluación de la protección ambiental del proyecto
2. Análisis de utilización de recursos y consumo de energía del proyecto
(1) Estándares de utilización de recursos y consumo de energía del proyecto
(2) Proyecto Análisis de utilización de recursos y consumo de energía
3. Plan de ahorro de energía del proyecto
(1) Bases de diseño de ahorro de energía del proyecto
(2) Análisis de ahorro de energía del proyecto
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IV. Plan de protección contra incendios del proyecto
(1) Bases del diseño de protección contra incendios del proyecto
(2) Medidas de protección contra incendios del proyecto
(3) Sistema de alarma contra incendios
(4) Sistema de extinción de incendios
(5) Educación en conocimientos sobre incendios
4. Plan de seguridad y salud laboral del proyecto
(1) Base del diseño de seguridad laboral del proyecto
(2) Medidas de protección de la seguridad laboral del proyecto
Disposición del personal
En el informe de análisis de viabilidad, con base en el proyecto escala, composición del proyecto y flujo de procesos, estudio. Proponer la correspondiente estructura organizacional empresarial, capacidad laboral total y fuentes de mano de obra, y los correspondientes planes de capacitación del personal.
1. Plan de organización del proyecto
(1) Forma organizativa
(2) Sistema de trabajo
2. Capacitación
(1) Cuota laboral
(2) Estimación del salario total anual y salario promedio anual de los empleados
(3) Capacitación del personal y estimación de costos
Calendario
El cronograma durante el período de implementación del proyecto también es una parte importante del informe de análisis de viabilidad. El llamado período de implementación del proyecto también puede denominarse tiempo de inversión, que se refiere al período desde la confirmación formal del proyecto de construcción hasta que el proyecto alcanza la producción normal. Este período incluye la preparación de la implementación del proyecto, los arreglos para la recaudación de fondos, el diseño del estudio y el pedido de equipos, la preparación de la construcción, la preparación de la construcción y la producción, la operación de prueba, la aceptación y entrega de la terminación y otras etapas del trabajo. Algunas de las diversas actividades de inversión y diversos vínculos laborales en estas etapas se influyen entre sí y están estrechamente relacionadas, y algunas se realizan simultáneamente y se cruzan entre sí. Por lo tanto, en la etapa de análisis de viabilidad, todos los vínculos de trabajo en cada etapa del período de implementación del proyecto deben planificarse de manera unificada, integralmente equilibrada y realizarse arreglos razonables y prácticos.
1. Varias etapas de la implementación del proyecto
(1) Establecimiento de la organización de gestión de la implementación del proyecto
(2) Acuerdos para la recaudación de fondos
( 3) Adquisición y transferencia de tecnología
(4) Estudio, diseño y pedido de equipos
(5) Preparación de la construcción
(6) Preparación de la construcción y producción
(6) Preparación de la construcción y producción
p >
(7) Aceptación de finalización
2. Calendario de implementación del proyecto
3 Costos de implementación del proyecto
(1) Honorarios de gestión de la unidad de construcción
p> p>(2) Gastos de preparación de producción
(3) Gastos de capacitación de empleados de producción
(4) Gastos de compra de muebles de oficina y vivienda
(5) Otros gastos que se deben gastar
Fuente
(2) Plan de financiación del proyecto
Plan de uso de la inversión del proyecto
(1) Plan de uso de la inversión
(2) Plan de pago del préstamo
IV. Descripción de la evaluación financiera del proyecto y supuestos de cálculo financiero
(1) Base de cálculo y relacionados. instrucciones
(2) Configuración básica para la estimación del proyecto
5. Estimación del coste total del proyecto
(1) Costos directos
(2. ) Salarios y gastos sociales
(3) Depreciación y amortización
(4) Salarios y gastos sociales
(5) Gastos de reparación
(6) Gastos financieros
(7) Otros gastos
(8) Gastos financieros
(9) Costes totales
6 Estimación de ingresos por ventas, impuesto sobre las ventas, recargos e impuesto al valor agregado
(1) Ingresos por ventas
(2) Impuesto sobre las ventas y recargos
(3. ) Impuesto sobre el Valor Añadido
(4) Estimación de ingresos por ventas, impuesto sobre las ventas y recargo e impuesto sobre el valor añadido
7. Estimación de pérdidas y ganancias y distribución de beneficios 8. Estimación del flujo de caja.
(1) ) Estimación del flujo de caja de inversión del proyecto
(2) Estimación del flujo de caja del capital del proyecto
Análisis del proyecto
Los datos utilizados al evaluar proyectos de construcción La mayoría proviene de previsiones y estimaciones. Debido a la escasez de datos e información, la situación real en el futuro puede ser diferente, lo que traerá riesgos a las decisiones de inversión del proyecto. Para evitar o reducir los riesgos tanto como sea posible, es necesario analizar el impacto de los factores de incertidumbre en los indicadores de evaluación económica del proyecto para determinar la confiabilidad del proyecto.
Según los diferentes contenidos y enfoques del análisis, el análisis de incertidumbre se puede dividir en análisis de equilibrio, análisis de sensibilidad y análisis de probabilidad. En el análisis de viabilidad, generalmente se realizan análisis de equilibrio, asignación de sensibilidad y análisis de probabilidad, dependiendo de la situación del proyecto.
(1) Análisis de equilibrio
(2) Análisis de sensibilidad
Beneficios del proyecto
Después de la ruta técnica del proyecto de construcción Una vez determinado, es necesario evaluar los beneficios financieros y económicos de diferentes planes, juzgar si el proyecto es económicamente viable y comparar y seleccionar los planes destacados. La conclusión de la evaluación en esta parte es una de las bases principales para la selección de las soluciones recomendadas y también es una base importante para las decisiones de inversión en proyectos de construcción. Esta sección proporciona una descripción general de los contenidos principales de la evaluación de beneficios financieros, económicos y sociales en el informe de análisis de viabilidad
1 Evaluación financiera
La evaluación financiera consiste en examinar las ganancias después de la evaluación. finalización de la capacidad del proyecto, la capacidad de pago de la deuda y la capacidad del saldo de divisas para juzgar la viabilidad financiera del proyecto de construcción. La evaluación financiera a menudo se lleva a cabo mediante una combinación de análisis estático y análisis dinámico, con un enfoque dinámico. Los indicadores de evaluación financiera también se comparan con los parámetros de referencia correspondientes: tasa de rendimiento de referencia financiera, período de recuperación de la inversión promedio de la industria, tasa de ganancia de inversión promedio, ganancia de inversión y tasa impositiva, para determinar si el proyecto es financieramente viable.
(1) Valor actual neto financiero
El valor actual neto financiero se refiere al flujo de caja neto financiero en cada año del período de cálculo del proyecto de acuerdo con una tasa de descuento estándar establecida (tasa base de retorno) convertido a la suma de los valores presentes al comienzo del período de construcción (el comienzo del primer año del período de cálculo del proyecto).
El valor actual neto financiero es el principal indicador de evaluación dinámica para examinar la rentabilidad de un proyecto durante su período de cálculo. Si el valor actual neto financiero del proyecto es igual o mayor que cero, indica que la rentabilidad del proyecto ha alcanzado o superado el nivel de rentabilidad requerido y que el proyecto es financieramente viable.
(2) Tasa interna de rendimiento financiero (TIRR)
La tasa de rendimiento interno financiero se refiere a la suma de los valores presentes de los flujos de efectivo netos financieros del proyecto en cada año durante todo el período de cálculo cuando es igual a cero. La tasa de descuento es la tasa de descuento que hace que el valor actual neto financiero del proyecto sea igual a cero.
La tasa interna de retorno financiero es un indicador dinámico que refleja la tasa de retorno real del proyecto. Cuanto mayor sea el indicador, mejor.
Generalmente, el proyecto es factible cuando la tasa interna de retorno financiero es mayor o igual a la tasa de retorno de referencia.
(3) Período de recuperación de la inversión Pt
El período de recuperación de la inversión se puede dividir en período de recuperación de la inversión estática y período de recuperación de la inversión dinámica según se considere el valor temporal de los fondos. Tome el período de recuperación dinámica como ejemplo:
(l) Fórmula de cálculo
En aplicaciones prácticas, el cálculo del período de recuperación dinámica de la inversión se basa en el estado de flujo de efectivo del proyecto. y se calcula utilizando la siguiente fórmula aproximada:
Pt=(Número de años en los que el valor presente del flujo de efectivo neto acumulado es positivo - 1) El valor absoluto del valor presente del efectivo neto acumulado flujo de efectivo del año anterior/El valor actual del flujo de caja neto en el año en que aparece el valor positivo
(2) Criterios de evaluación
1) Cuando Pt≤Pc (inversión de referencia período de recuperación), significa que el proyecto (o plan) puede recuperar la inversión dentro del tiempo requerido y es factible;
2) Si Ptgt; ser rechazado.
(4) Tasa de rendimiento de la inversión del proyecto ROI
La tasa de rendimiento de la inversión del proyecto se refiere a la ganancia anual antes de intereses e impuestos en años normales después de que el proyecto alcanza la capacidad de diseño o el promedio. Beneficio anual antes de intereses e impuestos durante el período de operación. La relación entre el beneficio (EBIT) y la inversión total del proyecto (TI). La tasa de retorno total de la inversión es mayor que la tasa de retorno de referencia en la misma industria, lo que indica que la rentabilidad expresada por la tasa de retorno total de la inversión cumple con los requisitos.
Cuando el ROI ≥ tasa de beneficio de inversión promedio del departamento (industria) (o tasa de beneficio de inversión de referencia), el proyecto puede considerarse financieramente aceptable.
(5) Tasa impositiva y ganancia de la inversión del proyecto
La tasa impositiva y la ganancia de la inversión del proyecto se refiere a la ganancia anual total o la ganancia total anual promedio y el impuesto a las ventas en un año de producción normal después el proyecto alcanza la capacidad de producción de diseño y la relación entre la inversión adicional y la inversión total del proyecto, la fórmula de cálculo es:
Tasa impositiva sobre las ganancias de inversión = ganancia anual total e impuestos o ganancia total anual promedio e impuestos/inversión total. × 100
Tasa impositiva sobre las ganancias de las inversiones ≥ tasa impositiva promedio sobre las ganancias de las inversiones del departamento (Industria) (o tasa impositiva sobre las ganancias de las inversiones de referencia), el proyecto puede considerarse financieramente aceptable.
(6) Tasa de beneficio neto del capital del proyecto (ROE)
La tasa de beneficio neto del capital del proyecto se refiere al beneficio neto anual en años normales después de que el proyecto alcanza la capacidad de diseño o el promedio durante el período de operación La relación entre el beneficio neto (NP) y el capital del proyecto (EC).
La tasa de beneficio neto del capital del proyecto es mayor que el valor de referencia de la tasa de beneficio neto en la misma industria, lo que indica que la rentabilidad expresada por la tasa de beneficio neto del capital del proyecto cumple con los requisitos.
(7) Cuadro resumen de indicadores básicos para el cálculo de proyectos
II.Evaluación económica nacional
La evaluación económica nacional es la parte central de la evaluación económica de proyectos y es considerado por los departamentos de toma de decisiones. Una base importante para la selección de proyectos. La evaluación económica nacional de proyectos de construcción adopta el método de análisis de costos y beneficios, utilizando parámetros como el precio sombra, el tipo de cambio sombra, el salario sombra y la tasa de descuento social para calcular la contribución neta del proyecto a la economía nacional y evaluar la racionalidad económica. del proyecto. La evaluación de la economía nacional adopta el análisis de la rentabilidad económica nacional y los efectos cambiarios, teniendo como principal índice de evaluación la tasa interna de retorno económico (TIRE). De acuerdo con las características específicas y las necesidades reales del proyecto, también se puede calcular el indicador del valor actual neto económico (VNE). Para proyectos que involucran exportaciones de productos para obtener divisas o sustitución de importaciones, el valor actual neto económico de divisas (VNE). Coste de intercambio económico o costes de ahorro económico.
3. Análisis de beneficios sociales e impactos sociales
En el análisis de viabilidad, además de calcular y analizar los indicadores anteriores, también se deben calcular los beneficios sociales y los impactos sociales del proyecto. análisis, es decir, una descripción cualitativa de los impactos de los beneficios que no pueden cuantificarse.
Prevención y control de riesgos
1. Análisis de riesgos en la construcción y medidas de prevención y control
2. Política legal de riesgos y medidas de prevención y control.
3 , Riesgos de mercado y medidas de prevención y control
IV. Riesgos de financiación y medidas de prevención y control
V. >Conclusión y sugerencias
1. Conclusiones y sugerencias
Con base en los resultados de la investigación y el análisis de las secciones anteriores, realizar una evaluación técnica y económica integral del proyecto, resumir el plan de construcción. y presentó opiniones y sugerencias finales . Los principales contenidos son:
1. Opiniones concluyentes sobre las condiciones de construcción recomendadas, soluciones de productos, tecnología de procesos, beneficios económicos, beneficios sociales e impacto ambiental.
2. opciones
3. Proponer soluciones y sugerencias a los principales problemas no resueltos en el análisis de viabilidad
4. Explicar los principales problemas correspondientes a las modificaciones y proponer opiniones de modificación.
5. Para proyectos inviables, plantear los principales problemas inviables y sugerencias para abordarlos
6 Conclusiones sobre los principales temas controvertidos en el análisis de viabilidad
II , Anexos
.Todos los documentos que caen dentro del alcance del análisis de viabilidad del proyecto pero que se encuentran en un volumen separado que no sea el informe de investigación deben incluirse como archivos adjuntos al informe de análisis de viabilidad. Los archivos adjuntos enumerados deben marcarse con el nombre, la fecha y el nombre. número. .
1. Propuesta de proyecto (informe preliminar de viabilidad)
2. Documento de aprobación del proyecto
3. Informe de exploración de recursos
5. Carta de intención de préstamo
6. Informe de impacto ambiental
7. La viabilidad de proyectos individuales o de apoyo que requieran un análisis de viabilidad por separado. informe de análisis
8. Informe de previsión de mercado requerido
9. Informe de inspección sobre la introducción de proyectos tecnológicos
10. Tipo de documentos de acuerdo para la introducción de inversión extranjera.
p>
11. Descripción de otros planes principales de comparación
12. Otros
3. Mapa topográfico o de ubicación del sitio de la fábrica (con curvas de nivel)
2. Plano de distribución general (con alzado)
3. Diagrama de flujo del proceso
4. Diseño del taller principal