Base jurídica: Artículo 191 de la “Ley Penal de la República Popular China”, para encubrir y ocultar delitos de drogas, delitos organizados de carácter mafioso, actividades terroristas, delitos de contrabando, delitos de corrupción y soborno. y alteración del orden de gestión financiera. La fuente y la naturaleza de los ingresos y el producto de los delitos y delitos de fraude financiero serán confiscados y condenados a una pena de prisión de no más de cinco años o detención penal, y concurrentemente o únicamente a una multa si las circunstancias son graves, la persona será condenada a pena privativa de libertad no menor de cinco años pero no mayor de 10 años y también se le impondrá una multa:
(1) Proporcionar una capital. cuenta;
(2) Convertir propiedades en efectivo, instrumentos financieros o valores;
(3) Transferir o transferir fondos mediante medios de pago y liquidación;
(4) Transferencia transfronteriza de activos;
(5) Ocultar u ocultar el producto del delito y la fuente y naturaleza del producto mediante otros métodos.
Si una unidad comete el delito del párrafo anterior, dicha unidad será multada, y el responsable directo y demás personal directamente responsable serán sancionados de conformidad con lo dispuesto en el párrafo anterior.