El capital de trabajo basado se refiere a una cierta cantidad de reservas de capital preparadas por una empresa u organización para garantizar operaciones normales y responder a emergencias.
1. Explicación conceptual
El capital de trabajo basado es un fondo de reserva preparado por una empresa u organización para hacer frente a riesgos operativos. Es una importante estrategia de gestión de fondos en las actividades comerciales corporativas y se utiliza para hacer frente a posibles escasez de fondos, dificultades operativas o emergencias.
El tamaño del capital de trabajo subyacente está determinado por factores como la escala comercial de la empresa, las características de la industria, la tolerancia al riesgo, etc., y generalmente se calcula mensual o trimestralmente. Su propósito es asegurar que la empresa tenga fondos suficientes para cubrir los costos operativos diarios, pagar pasivos y responder a emergencias u oportunidades.
2. El papel del capital de trabajo básico
La función principal del capital de trabajo básico es proporcionar estabilidad y flexibilidad a las operaciones empresariales. En primer lugar, puede ayudar a las empresas a hacer frente a los gastos operativos diarios, como el pago de los salarios de los empleados, la compra de materias primas, el pago del alquiler, etc. En segundo lugar, se puede utilizar una reserva de capital de trabajo para hacer frente a emergencias, como fluctuaciones de la demanda del mercado, desastres naturales, recesiones económicas, etc., para garantizar el funcionamiento normal de las empresas.
Además, también puede brindar oportunidades de inversión a las empresas. Cuando surgen buenas oportunidades en el mercado, las empresas pueden utilizar su liquidez para invertir y obtener más retornos.
3. Cálculo del capital de trabajo básico
El cálculo del capital de trabajo básico suele considerar factores como los gastos operativos diarios de la empresa, las cuentas por cobrar y las cuentas por pagar. En primer lugar, la empresa necesita calcular sus gastos operativos diarios cada mes o trimestre, incluidos los costos laborales, la adquisición de materias primas, el alquiler, los gastos de agua y electricidad, etc. Luego, es necesario considerar las cuentas por cobrar y las cuentas por pagar para determinar la liquidez de los fondos. Finalmente, determine el tamaño de la liquidez subyacente en función de la tolerancia al riesgo de la empresa y los factores de incertidumbre previstos.
4. Gestión del capital de trabajo básico
La gestión del capital de trabajo básico es muy importante para el funcionamiento de una empresa. En primer lugar, las empresas deben establecer un sistema de gestión de fondos científicos y aclarar el flujo y uso de los fondos. En segundo lugar, las empresas deben hacer previsiones y planes de fondos razonables y organizar razonablemente el uso de los fondos en función de los cambios estacionales y cíclicos de los negocios.
Además, las empresas también necesitan fortalecer la comunicación y coordinación con proveedores y clientes para garantizar la liquidación oportuna de las cuentas por cobrar y por pagar. Al mismo tiempo, las empresas necesitan optimizar continuamente sus procesos comerciales y mejorar la eficiencia del uso del capital.