1. Ingrese el saldo del libro de depósitos bancarios y el saldo del extracto bancario respectivamente en la tabla de conciliación de saldos.
2 Verifique los detalles de la cuenta de depósitos bancarios en el libro de contabilidad y los detalles del extracto bancario. , Y verifique los elementos uno por uno;
3 Para aquellos que no están verificados, verifique cuidadosamente si existe una contabilidad consolidada y, de ser así, verifique los detalles corrientes en el extracto bancario correspondiente. >
4. Si todavía hay elementos sin marcar después de la verificación anterior, complete los siguientes campos: El banco pagó pero la unidad no pagó, El banco recibió pero la unidad no cobró, El banco no pagó pero la unidad no pagó. la empresa ha pagado, el banco aún no ha recibido y la empresa ha recibido
5. Calcule el saldo ajustado después de las operaciones anteriores. Si las dos son consistentes, es correcta
Información ampliada. :
1. Es el saldo del extracto bancario y el depósito contable de la empresa. Sobre la base del saldo, sume el monto de las cuentas no cobradas de la otra parte a la unidad, reste el monto de las cuentas de la otra parte. cuentas pendientes de pago a la unidad, y luego preparar una "tabla de conciliación del saldo de los depósitos bancarios" para verificar si los depósitos ajustados son iguales. Si son iguales, significa que no hay errores en las cuentas de la empresa y del banco, en caso contrario, significa que hay errores en la contabilidad, y las razones deben identificarse y corregirse más a fondo;
2. El estado de conciliación del saldo bancario solo se puede utilizar para verificar las cuentas. No se puede utilizar para ajustar el saldo contable de los depósitos bancarios. No es un comprobante original. El estado de conciliación del saldo bancario es una herramienta de registro de conciliación. comprobante si los saldos son iguales, generalmente es correcto; de lo contrario, puede haber montos impagos o registrar un error.
Fuente de referencia:
Enciclopedia Baidu - Estado de conciliación del saldo de depósitos bancarios