A partir del 28 de agosto de 2022, los contribuyentes de la provincia de Yunnan solo aceptarán facturas emitidas por algunos contribuyentes de la Región Autónoma de Mongolia Interior, la ciudad de Shanghai y la provincia de Guangdong (excluida la ciudad de Shenzhen) a través de la plataforma de servicio de factura electrónica, que incluye aquellos con facturas totalmente electrónicas con las palabras "Factura Especial del Impuesto sobre el Valor Añadido", facturas totalmente electrónicas con las palabras "Factura General" y facturas especiales en papel con IVA (en adelante, "Facturas Especiales en Papel")
Entonces, ¿qué debo hacer después de recibir una factura de electricidad completa? Lea a continuación ↓ _
Guía de operación
01
Inicio de sesión del sistema:
Conecte el equipo de control tributario en el cliente (computadora), Abra el navegador, ingrese la URL de la plataforma:, ingrese la contraseña del certificado del equipo de control tributario y haga clic en el botón "Iniciar sesión".
Después de iniciar sesión correctamente, ingresará directamente a la página de inicio de la plataforma, como se muestra en la imagen de arriba. Puede ver intuitivamente el menú de funciones como verificación de deducciones, consulta de facturas ingresadas, cuenta digital de impuestos, gestión de facturas y funciones auxiliares del sistema.
02
Operaciones de verificación de deducciones:
Los contribuyentes pueden utilizar la verificación de deducciones de facturas, la verificación de deducciones de lotes de facturas y la exportación a ventas nacionales en la función de verificación de deducciones Factura. La verificación de deducciones verifica las facturas declaradas y puede modificar las deducciones que hayan tenido efecto durante la verificación. Seleccione Verificación de facturas en el menú de funciones para realizar las operaciones de verificación de deducciones correspondientes.
Operaciones específicas:
1. Seleccione "Sin marcar" como estado de verificación, ingrese o seleccione las condiciones de consulta relevantes según sea necesario y luego haga clic en "Consulta" en el área de operación de verificación Mostrar facturas. que cumplan con las condiciones de la consulta;
2. En la nueva interfaz emergente, después de confirmar que todas las facturas que se verificarán esta vez han sido verificadas, haga clic en "Enviar" para abrir el cuadro de diálogo de información de verificación, y haga clic en "Confirmar".
03
Inspección de facturas:
Seleccione ingresar consulta de factura en el menú de funciones y siga las indicaciones para saltar a la Plataforma Nacional de Inspección de Facturas con IVA del Estado. Administración de Impuestos. Después de iniciar sesión correctamente, podrá realizar la inspección de factura correspondiente.
04
Operación de factura con letra roja:
Los contribuyentes de la provincia de Yunnan aceptan facturas totalmente electrónicas emitidas por contribuyentes piloto. Si existen errores en facturas, devoluciones de ventas, suspensiones de servicios, descuentos en ventas, etc. , y el beneficiario ha confirmado el uso o ingreso, el emisor completa el formulario de confirmación de información de la factura en letra roja (en adelante, el formulario de confirmación) a través de la plataforma de venta de boletos electrónicos o el beneficiario a través de la plataforma de servicio integral de factura con IVA. Después de que la otra parte confirma, el librador emite una factura en letra roja basada en el formulario de confirmación.
Seleccione Gestión de facturas en el menú de funciones e ingrese a los módulos como iniciar la solicitud de letra roja y confirmar la solicitud de letra roja.
"Iniciar solicitud de carta roja": ayuda a las empresas a iniciar solicitudes de carta roja para facturas totalmente electrónicas recibidas.
1. Haga clic en "Iniciar" para abrir el cuadro de diálogo, ingrese el código de factura y el número de factura, seleccione la fecha de la factura y el tipo de factura y haga clic en "Consultar"; Seleccione "Emitir una factura roja" "Motivo", verifique los detalles de los productos a compensar, haga clic en "Guardar" y el mensaje "¡Guardar correctamente!" significa que la factura en rojo se ha emitido.
(Consejo: Si se selecciona "Motivo de emisión de factura en letra roja" como "Error de facturación", no podrá seleccionar ni modificar los detalles del producto, solo se admiten "todas las facturas en rojo".)
"Confirmación de solicitud" "Carta roja": verifique la información de la solicitud de factura con letra roja y confirme la solicitud con letra roja.
1. Haga clic en el botón "Consultar" en la página para consultar la información de la factura con letras rojas que se confirmarán.
2 En la lista de resultados de la consulta, haga clic en "Operación" para ver. el formulario de confirmación de información de factura en letra roja;
3. Verifique el formulario de confirmación, revise la solicitud en letra roja y "Aceptar" o "Rechazar". (Como se muestra en la imagen a continuación)
05
Asiento de reembolso de factura completamente electrónica:
Si un contribuyente obtiene una factura de reembolso completamente electrónica para su presentación, deberá registrarse de conformidad con los "Archivos Nacionales del Ministerio de Finanzas" Las disposiciones pertinentes del "Aviso de la Oficina sobre la Regulación de la Presentación de Comprobantes Contables Electrónicos" (Finanzas e Impuestos [2020] No. 6) y los "Archivos Contables Medidas de Gestión" (Orden N° 79 de la Dirección de Archivos Nacionales del Ministerio de Hacienda).
Operaciones específicas:
1. Seleccione gestión de facturas en el menú de funciones y haga clic en "Ingreso de facturas"
2. Haga clic en "Descarga de plantilla" y seleccione todo; Para el segundo archivo de plantilla de factura electrónica, complete la información de la factura solicitada para ingresar en lotes de acuerdo con los requisitos de formato de la plantilla;
3. Haga clic en "Cargar archivo" para cargar el archivo de plantilla correctamente y la aplicación estará disponible. terminado.
Preguntas frecuentes y respuestas
1. Pregunta: A partir del 28 de agosto, ¿qué tipos de facturas totalmente electrónicas puedo recibir?
Respuesta: Los contribuyentes de la provincia de Yunnan pueden recibir facturas totalmente electrónicas impresas con las palabras "Factura de impuesto especial al valor añadido" y facturas totalmente electrónicas impresas con las palabras "Factura general" emitidas por los contribuyentes en las áreas piloto a través de la plataforma de servicio de factura electrónica Facturas, facturas en papel especiales para el impuesto al valor agregado y facturas en papel ordinarias para el impuesto al valor agregado (facturas descontadas).
2. Pregunta: Mi empresa en Yunnan acaba de realizar una transacción con una empresa en Shanghai. ¿Cómo recibir facturas emitidas a través de la plataforma de servicio de factura electrónica?
Respuesta: Los contribuyentes de la provincia de Yunnan pueden recibir las facturas mencionadas anteriormente emitidas a través de la plataforma de servicio de factura electrónica a través de la plataforma de servicio integral de factura de impuesto al valor agregado. Además, obtenga facturas totalmente electrónicas entregadas por el vendedor por correo electrónico o código QR. Al mismo tiempo, puede obtener información sobre las facturas totalmente electrónicas a través de la oficina de impuestos electrónica, la sala de servicios de impuestos, la línea directa de servicios de impuestos 12366, el portal de impuestos, WeChat oficial y otros canales.
3. Pregunta: Cuando compré material de oficina en mi empresa, recibí una factura totalmente electrónica sin sello de factura. ¿Me pueden reembolsar?
Respuesta: ¡Por supuesto! Todas las facturas electrónicas anulan el sello especial de factura. El efecto legal y la finalidad básica de todas las facturas electrónicas son los mismos que los de las facturas en papel existentes. Entre ellas, las facturas totalmente electrónicas con las palabras "Factura especial del impuesto al valor agregado" tienen el mismo efecto legal y uso básico que las facturas especiales con IVA existentes, las facturas completamente electrónicas con las palabras "Factura ordinaria" tienen el mismo efecto legal que las facturas ordinarias existentes; Potencia y usos básicos.
4. Pregunta: Necesito confirmar el propósito de la factura, ¿a través de qué canal?
Respuesta: Cuando los contribuyentes de la provincia de Yunnan obtienen facturas totalmente electrónicas, pueden presentar requisitos comerciales específicos al emisor de la factura en función del desarrollo comercial real, y el emisor de la factura completará los comentarios de la factura y otras columnas según corresponda. requerida en la columna de contenido específico para estandarizar aún más el contenido frontal de las facturas para comodidad de los contribuyentes en la provincia de Yunnan. El frente de la factura de electricidad para una empresa específica muestra la información correspondiente según el contenido específico, y las palabras del tipo de negocio se muestran en la esquina superior izquierda del frente. Si es necesario utilizarlo para declarar la deducción del impuesto soportado del IVA, declarar la deducción del impuesto al consumo, solicitar la devolución del impuesto a la exportación o solicitar la devolución del impuesto, el propósito debe confirmarse a través de la Plataforma de Servicios Integrales Factura IVA de acuerdo con la normativa. .
5. Pregunta: ¿A qué debo prestar atención al recibir una factura de electricidad completa?
Respuesta: Los contribuyentes que obtengan la presentación y el reembolso de facturas totalmente electrónicas deberán seguir el "Aviso de la Oficina de Archivos Estatales del Ministerio de Finanzas sobre la regulación de la presentación de comprobantes contables electrónicos" (Caishuizi [2020] No. 6 ) y "Gestión de Archivos Contables" Se aplicarán las disposiciones pertinentes de las Medidas (Orden N° 79 de la Oficina de Archivos Nacionales del Ministerio de Hacienda).
Fin