Dado que el saldo de efectivo final es de al menos 5000, el préstamo inicial es de al menos 5000 4000=9000, que también es un múltiplo entero de 1000.
El saldo de caja al final del período es de £5.000.
Segundo trimestre: El saldo inicial es igual al saldo final del primer trimestre, que es 5.000.
Saldo de caja = saldo de caja final - endeudamiento actual = 5800-1000 = 4800.
Ingresos de efectivo = superávit y déficit de efectivo Desembolsos de efectivo - saldo inicial = 4800 15200-5000 = 15000.
El saldo inicial del tercer trimestre es igual al saldo de efectivo final del segundo trimestre de 5.800.
Déficit de efectivo = saldo inicial ingresos - gastos = 5800 20000-15300 = 10500.
Dado que el saldo de caja al final del período es de al menos £5 000, la cantidad disponible para el pago de la deuda es £5 500.
El principal e intereses de 1.000 por tres trimestres es 1.037,5, por lo que el número máximo de amortizaciones disponibles es 5.000/1.037,5=5,3 veces, y el número entero es 5 veces.
En el tercer trimestre, el capital es de 5.000 yuanes y el interés es de 5.000*5*3/4=187,50.
Saldo de caja final = saldo de caja - principal - intereses = 10500-5000-187,5 = 5312,5.
El saldo inicial del cuarto trimestre es igual al saldo final del tercer trimestre, 5312,5.
Ingresos en efectivo = ingresos en efectivo anuales - primer trimestre - segundo trimestre - tercer trimestre
=66500-10 500-15 000-20 000
=21 000
Desembolso de efectivo = desembolso de efectivo anual - desembolso del primer, segundo y tercer trimestre.
=64800-19000-15200-15300
=15 300
Saldo de caja=ingresos-gastos iniciales
=5312,5 21000- 15300
=11012.5
El excedente de efectivo es suficiente para liquidar el préstamo de 4.000 yuanes a principios de año y el préstamo de 1.000 yuanes a principios del primer trimestre.
Para reembolsar el principal de 5.000 yuanes, intereses = 4000 * 5 1000 * 5 * 3/4 = 237,5.
El importe acumulado de amortización anual de intereses es 187,5.237,5=425.
Saldo de caja final = saldo de caja - amortización de principal e intereses = 11012,5-5000-237,5 = 5775.
El saldo inicial de todo el año es igual al saldo inicial de 4.500.
Saldo de caja=ingresos-gastos iniciales
=4500 66500-64800
=6200
El saldo de caja para todo el año es igual al cuarto trimestre El saldo de 5775 también es igual al superávit y déficit de efectivo anual menos el interés anual = 6200 -425 = 5775.