Contenido
Capítulo 1 Disposiciones Generales
El artículo 1 tiene como objetivo regular el negocio de préstamos de capital de trabajo de las instituciones financieras bancarias, fortalecer la operación y gestión prudentes del capital de trabajo. préstamos y promover la liquidez Para garantizar el sano desarrollo del negocio de préstamos de capital, estas Medidas se formulan de conformidad con la "Ley de la República Popular China y el Consejo Estatal de Supervisión de la Industria Bancaria", la "Ley de la República Popular de China" China y el Consejo Estatal de Bancos Comerciales" y otras leyes y reglamentos pertinentes.
Artículo 2 Las instituciones financieras bancarias (en adelante, prestamistas) establecidas dentro del territorio de la República Popular China y aprobadas por la Comisión Reguladora Bancaria de China deberán cumplir con estas Medidas cuando realicen negocios de préstamos de capital de trabajo.
Artículo 3 El término "préstamo de capital de trabajo", como se menciona en estas Medidas, se refiere a las monedas nacionales y extranjeras emitidas por el prestamista a personas jurídicas corporativas (empresas) u otras organizaciones que estén estipuladas por el estado como prestatarios. para el volumen de negocios diario de producción y operación del prestatario.
Artículo 4 Los prestamistas deberán seguir los principios de cumplimiento legal, operación prudente, igualdad y voluntariedad, equidad e integridad al realizar negocios de préstamos de capital de trabajo.
Artículo 5 Los prestamistas deben mejorar el mecanismo de control interno, implementar una gestión de préstamos de proceso completo, comprender completamente la información del cliente, establecer un sistema de gestión del riesgo de préstamos de liquidez y un mecanismo eficaz de control y equilibrio del trabajo, e implementar las responsabilidades de cada eslabón de la gestión de préstamos. Dirigirse a departamentos y puestos específicos, y establecer mecanismos de evaluación y rendición de cuentas del puesto.
Artículo 6 Los prestamistas deben calcular razonablemente las necesidades de capital de trabajo del prestatario, determinar con prudencia el límite de crédito total para el capital de trabajo del prestatario y el monto específico del préstamo, y no otorgarán préstamos para capital de trabajo que excedan las necesidades reales del prestatario.
Los prestamistas deben establecer razonablemente los tipos de negocios y los términos de los préstamos de capital de trabajo en función de la escala y las características del ciclo de producción y operación del prestatario, a fin de satisfacer las necesidades de capital de la producción y operación del prestatario y lograr un rendimiento efectivo. control del retiro de fondos del préstamo.
Artículo 7 Los prestamistas deben incluir préstamos para capital de trabajo en la gestión crediticia unificada de los prestatarios y sus clientes del grupo, y establecer un sistema de gestión de límites de riesgo basado en la región, la industria, el tipo de préstamo y otras dimensiones.
Artículo 8 Los prestamistas deben determinar razonablemente los indicadores de evaluación del desempeño interno basados en las operaciones económicas, los patrones de desarrollo de la industria, las necesidades crediticias efectivas de los prestatarios, etc. No se permiten indicadores de escala de préstamos irrazonables, competencia despiadada o préstamos sorpresa.
Artículo 9 El prestamista acordará con el prestatario una finalidad clara y legal para el préstamo.
Los préstamos para capital de trabajo no se utilizarán para inversiones en activos fijos, capital social, etc., ni se utilizarán en áreas y fines prohibidos por el Estado para su producción y operación.
Los préstamos para capital de trabajo no serán objeto de malversación y el prestamista deberá inspeccionar y supervisar el uso de los préstamos para capital de trabajo de conformidad con las disposiciones del contrato.
Artículo 10 La Comisión Reguladora Bancaria de China supervisará y gestionará el negocio de préstamos de capital de trabajo de conformidad con estas Medidas.
Capítulo 2 Aceptación e Investigación
Artículo 11 La solicitud de préstamo de capital de trabajo debe cumplir las siguientes condiciones:
(1) El prestatario se establece de conformidad con el ley;
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(2) El propósito del préstamo es claro y legal
(3) La producción y operación del prestatario son legales y conformes; >
(5) El estado crediticio del prestatario es bueno y no hay antecedentes crediticios malos importantes;
(6) Otras condiciones requeridas por el prestamista.
Artículo 12 Los prestamistas deben presentar requisitos sobre el método y el contenido específico de los materiales de solicitud de préstamos para capital de trabajo, exigir a los prestatarios que sigan el principio de honestidad y confiabilidad y prometer que los materiales proporcionados son verdaderos, completos y efectivos. .
Artículo 13 El prestamista realizará la debida diligencia mediante una combinación de métodos in situ y extra situ, elaborará un informe escrito y será responsable de la autenticidad, integridad y validez de su contenido. La debida diligencia incluye, entre otros, lo siguiente:
(1) La estructura organizacional, el gobierno corporativo, el control interno y el estado crediticio del representante legal y el equipo directivo del prestatario
(; 2) El alcance comercial, el negocio principal, las operaciones de producción, la planificación comercial y los principales planes de inversión del prestatario durante el período del préstamo, etc.
(3) El estado de la industria del prestatario;
(4) El verdadero estado financiero del prestatario, como cuentas por cobrar, cuentas por pagar, inventario, etc.
(5) Las necesidades totales de capital de trabajo del prestatario y los pasivos financieros existentes;
(6)Las partes relacionadas del prestatario y transacciones relacionadas;
(7)El propósito específico del préstamo y sus fuentes de fondos
Artículo 14 Los prestamistas deben establecer y mejorar los mecanismos de evaluación de riesgos, asignar departamentos y puestos responsables específicos y examinar exhaustivamente los factores de riesgo de los préstamos para capital de trabajo.
Artículo 15 Los prestamistas deben establecer y mejorar un sistema de calificación interno, adoptar métodos científicos y razonables de calificación y concesión de crédito, evaluar las calificaciones crediticias de los clientes y establecer registros crediticios de los clientes.
Artículo 16 El prestamista calculará el capital de trabajo del prestatario en función de factores como la escala comercial del prestatario, las características comerciales, las cuentas por cobrar, el inventario, las cuentas por pagar y los ciclos de financiamiento (consulte el anexo para conocer los métodos de cálculo). demanda y considerar exhaustivamente el flujo de efectivo, los pasivos, la capacidad de pago, la garantía y otros factores del prestatario para determinar razonablemente la estructura del préstamo, incluido el monto, el plazo, la tasa de interés, la garantía y el método de pago.
Artículo 17 Los prestamistas deben establecer sistemas y procesos estandarizados de revisión de préstamos de capital de trabajo de acuerdo con los principios de separación de revisión y revisión de préstamos y revisión y aprobación jerárquica para garantizar la independencia de la evaluación de riesgos y la aprobación de crédito.
Los prestamistas deben establecer y mejorar mecanismos internos de aprobación, autorización y subautorización. Los aprobadores deben revisar y aprobar los préstamos de acuerdo con los procedimientos prescritos dentro del alcance de la autorización y no deben exceder su autoridad.
Capítulo 4 Firma del contrato
Artículo 18 El prestamista firmará un contrato de préstamo escrito y otros acuerdos relevantes con el prestatario y otras partes relevantes. Si se requiere una garantía, se deberá otorgar una garantía. contrato firmado al mismo tiempo.
Artículo 19 El prestamista deberá acordar claramente con el prestatario en el contrato de préstamo el monto, plazo, tasa de interés, finalidad, método de pago y reembolso y demás condiciones del préstamo para capital de trabajo.
Las condiciones de pago mencionadas en el artículo 20 anterior incluyen, entre otras, las siguientes:
(1) La forma de pago de los fondos del préstamo y el estándar del monto confiado. por el prestamista;
(2) Cambios en los métodos de pago y condiciones que desencadenan cambios;
(3) Restricciones y prohibiciones en los pagos de fondos de préstamos;
( 4) Los prestatarios otorgan préstamos de manera oportuna. Registros e información sobre el uso de los fondos.
Artículo 21 El prestamista deberá estipular en el contrato de préstamo que el prestatario deberá asumir las siguientes cuestiones:
(1) Proporcionar información verdadera, completa y efectiva al prestamista
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(2) Cooperar con el prestamista en la gestión del pago del préstamo, gestión posterior al préstamo e inspecciones relacionadas;
(3) Inversión extranjera, en especie
Aumentar sustancialmente la financiación de la deuda y obtener el consentimiento del prestamista antes de asuntos importantes como fusiones, escisiones, transferencias de capital, etc.;
(4) El prestamista tiene derecho a retirar el préstamo por adelantado en función del retiro de los fondos del prestatario;
( 5) Notificar al prestamista de manera oportuna cuando ocurran eventos adversos importantes que afecten la capacidad de pago de la deuda.
Artículo 22 El prestamista acordará con el prestatario en el contrato de préstamo que éste será responsable del incumplimiento del contrato y las medidas que el prestamista podrá tomar cuando concurra alguna de las siguientes circunstancias:
(1) No utilizar el préstamo para el propósito acordado;
(2) No pagar los fondos del préstamo de la manera acordada;
(3) Incumplir con los compromisos;
(4) Romper los indicadores financieros acordados
(5) Ocurrir eventos importantes de incumplimiento cruzado
(6) Violar otras circunstancias; estipulado en el contrato de préstamo.
Capítulo 5 Desembolso y Pago
Artículo 23 El prestamista debe establecer un departamento o puesto responsable independiente que sea responsable de la emisión y revisión de pagos de préstamos de capital de trabajo.
Artículo 24 Antes de conceder un préstamo, el prestamista deberá confirmar que el prestatario cumple con las condiciones de retiro estipuladas en el contrato y pagará los fondos del préstamo de acuerdo con el contrato mediante el pago encomendado por el prestamista o independiente. pago por parte del prestatario Administrar y controlar los pagos y supervisar el uso de los fondos del préstamo de acuerdo con los fines acordados.
El pago confiado al prestamista significa que el prestamista paga el préstamo a través de la cuenta del prestatario al socio de transacción del prestatario que cumple con el propósito estipulado en el contrato basado en la solicitud de retiro y la encomienda de pago del prestatario.
El pago autónomo del prestatario significa que después de que el prestamista libere los fondos del préstamo a la cuenta del prestatario según la solicitud de retiro del prestatario, el prestatario pagará de forma autónoma al socio de transacción del prestatario que cumpla con el propósito estipulado en el contrato.
Artículo 25 El prestamista acordará razonablemente el método de pago de los fondos del préstamo y el monto confiado que deberá pagar el prestamista en función de las características de la industria, la escala comercial, el nivel de gestión, el estado crediticio y otros factores del prestatario. Tipos de negocios de préstamos.
Artículo 26: Los préstamos para capital de trabajo que cumplan alguna de las siguientes circunstancias, adoptarán, en principio, la forma de pago encomendada por el prestamista:
(1) Establecer una nueva relación comercial crediticia con el prestatario Y el estado crediticio del prestatario es promedio;
(2) el objetivo de pago es claro y el monto del pago único es grande;
(3) otras circunstancias determinadas por el prestamista.
Artículo 27 Si se le confía el pago al prestamista, el prestamista deberá revisar si el objeto del pago, el monto del pago y otra información enumerada en la solicitud de pago proporcionada por el prestatario son consistentes con el contrato comercial correspondiente basado en el propósito del préstamo acordado, etc. para demostrar que los materiales son consistentes. Después de la revisión y aprobación, el prestamista pagará los fondos del préstamo al socio de transacción del prestatario a través de la cuenta del prestatario.
Artículo 28 Si el prestatario paga por sí mismo, el prestamista exigirá al prestatario que resuma e informe periódicamente el pago de los fondos del préstamo según lo estipulado en el contrato de préstamo, y verifique el pago mediante análisis de cuentas, inspección de comprobantes o investigación in situ si el pago del préstamo cumple con el propósito acordado.
Artículo 29 Durante el proceso de pago del préstamo, si el estado crediticio del prestatario empeora, la rentabilidad del negocio principal no es sólida o el uso de los fondos del préstamo es anormal, el prestamista negociará con el prestatario para complementar las condiciones de emisión y pago del préstamo, o cambiar el método de pago del préstamo o suspender la emisión y pago de fondos del préstamo de acuerdo con el contrato.
Capítulo 6 Gestión posterior al préstamo
Artículo 30 Los prestamistas deben fortalecer la gestión de los fondos del préstamo después de su emisión y realizar inspecciones in situ periódicas e irregulares basadas en la industria del prestatario y las características del negocio se llevan a cabo inspecciones y monitoreos externos para analizar las operaciones, las finanzas, el crédito, los pagos, las garantías y los cambios en los montos y canales de financiamiento del prestatario, y para comprender diversos factores de riesgo que afectan la capacidad de pago del prestatario.
Artículo 31 El prestamista exigirá al prestatario que designe una cuenta especial de retiro de fondos a través del contrato de préstamo y proporcione información oportuna sobre los fondos que entran y salen de la cuenta.
Artículo 33 El prestamista debe evaluar el grado de concordancia del tipo, monto y plazo del préstamo con las condiciones operativas y la capacidad de pago del prestatario, como base para la cooperación posterior con el prestatario, y ajustar oportunamente el monto del préstamo. si es necesario Estrategias y contenidos de la colaboración humana.
Artículo 34 El prestamista deberá, de conformidad con las disposiciones legales y reglamentarias y el contrato de préstamo, participar en la financiación de grandes cantidades, ventas de activos, fusiones, escisiones, reforma accionaria y liquidación por quiebra del prestatario. y otras actividades, y salvaguardar las reclamaciones del prestamista.
Artículo 35 Si es necesario extender un préstamo de capital de trabajo, el prestamista deberá revisar las razones de los cambios y las necesidades reales del ciclo de conversión de activos correspondiente al préstamo, decidir si extender el préstamo, determinar razonablemente el período de extensión del préstamo y fortalecer la gestión posterior de los préstamos refinanciados.
Artículo 36 Si un préstamo para capital de trabajo se vuelve moroso, el prestamista deberá realizar una gestión especializada y formular un plan de recuperación y enajenación en el momento oportuno. Si el prestatario realmente no puede pagar el capital y los intereses del préstamo a tiempo debido a dificultades operativas temporales, el prestamista puede negociar con el prestatario una reestructuración.
Artículo 37 Para los préstamos morosos que sean verdaderamente irrecuperables, el prestamista continuará recurriendo al deudor o realizará una disposición basada en el mercado después de cancelar el préstamo de acuerdo con las regulaciones pertinentes.
Capítulo 7 Responsabilidad Legal
Artículo 38 Si un prestamista opera negocios de préstamos de capital de trabajo en violación de las disposiciones de estas Medidas, la Comisión Reguladora Bancaria de China le ordenará que haga correcciones dentro de un límite de tiempo.
Si un prestamista tiene alguna de las siguientes circunstancias, la Comisión Reguladora Bancaria de China puede tomar las medidas regulatorias estipuladas en el artículo 37 de la Ley de Supervisión Bancaria de la República Popular China y la República Popular China:
(1 ) ) El proceso comercial de préstamos para capital de trabajo es defectuoso;
(2) Las responsabilidades de cada eslabón en la gestión de préstamos no están asignadas a departamentos y puestos específicos;
(3) Investigación de préstamos , riesgo No realizar la debida diligencia en la evaluación y gestión posterior al préstamo;
(4) La violación del contrato por parte del prestatario debería haberse descubierto pero no se descubrió, o aunque se descubrió, no se tomaron medidas efectivas tomadas en el momento oportuno.
Artículo 39: Si un prestamista tiene alguna de las siguientes circunstancias, además de tomar medidas regulatorias de conformidad con el artículo 38 de estas Medidas, la Comisión Reguladora Bancaria de China también podrá aplicar los artículos 46 y 48 de la Supervisión Bancaria. y la Ley de Administración de la República Popular China les imponen sanciones:
(1) Conceder préstamos con condiciones crediticias más bajas o que excedan las necesidades reales de capital del prestatario;
(2) No cumplir con firmar un contrato de préstamo de conformidad con las disposiciones de estas Medidas;
(3) Colusión con el prestatario en la concesión de préstamos en violación de las regulaciones;
(4) Permitir el endeudamiento La gente usa Préstamos de capital de trabajo para inversiones en activos fijos, inversiones de capital y áreas y fines cuya producción y operación está prohibida por el Estado;
(5) Exceder o exceder encubiertamente la autoridad para aprobar préstamos;
(6) No administrar y controlar el pago de los fondos del préstamo de acuerdo con las disposiciones de estas Medidas;
(7) Otras circunstancias que violen gravemente las reglas comerciales prudentes estipuladas en estas Medidas.
Capítulo 8 Disposiciones complementarias
Artículo 40 Los prestamistas formularán detalles de implementación y procedimientos operativos para la gestión de préstamos de capital de trabajo de acuerdo con estas Medidas.
Artículo 41 La Comisión Reguladora Bancaria de China es responsable de la interpretación de estas Medidas. ?
Artículo 42 Las presentes Medidas entrarán en vigor en la fecha de su promulgación.
Anexo: Referencia para el Cálculo de la Demanda de Préstamos para Capital de Trabajo
Anexo
"Referencia para el Cálculo de la Demanda de Préstamos para Capital de Trabajo"
Actual La demanda de préstamos de capital debe determinarse en función de la diferencia entre el capital de trabajo requerido para la producción y operaciones diarias del prestatario y el capital de trabajo existente (es decir, la brecha de capital de trabajo). En términos generales, los factores clave que afectan los requisitos de capital de trabajo son los inventarios (materias primas, productos semiacabados, productos terminados), efectivo, cuentas por cobrar y cuentas por pagar. Al mismo tiempo, también se verá afectado por factores importantes como la industria del prestatario, la escala comercial, la etapa de desarrollo y el estado de negociación. Con base en el informe financiero actual y el pronóstico de desarrollo comercial del prestatario, las instituciones financieras bancarias estiman su demanda de préstamos para capital de trabajo de acuerdo con los siguientes métodos:
1. Estimación de la cantidad de capital de trabajo del prestatario
.Los factores del prestatario que afectan la cantidad de capital de trabajo incluyen principalmente efectivo, inventario, cuentas por cobrar, cuentas por pagar, cuentas recibidas por adelantado, cuentas prepagas, etc. Con base en la investigación, predecir cambios en varios tiempos de rotación de fondos y estimar razonablemente la cantidad de capital de trabajo del prestatario. En los cálculos reales, las necesidades de capital de trabajo del prestatario pueden referirse a la siguiente fórmula:
Cantidad de capital de trabajo = ingresos por ventas del año anterior × (1 - margen de beneficio de ventas del año anterior) × (1 estimado tasa de crecimiento anual de los ingresos por ventas) /Número de rotación del capital de trabajo
Entre ellos: Número de rotación del capital de trabajo=360/(Días de rotación de inventario, días de rotación de cuentas por cobrar - Días de rotación de cuentas por pagar, días de rotación de cuentas prepagas - Días de rotación de cuentas por cobrar anticipadas)
Días de rotación = 360/tiempos de rotación
Tiempos de rotación de cuentas por cobrar = ingresos por ventas/saldo promedio de cuentas por cobrar
Tiempos de rotación de cuentas por cobrar = Ingresos por ventas/saldo promedio de cuentas recibidas por adelantado
Número de rotaciones de inventario=costo de ventas/saldo promedio de inventario
Número de rotaciones de cuentas prepago=costo de ventas/saldo promedio de cuentas prepago
Número de rotación de cuentas por pagar = costo de ventas/saldo promedio de cuentas por pagar
2. Estimación del monto de nuevos préstamos para capital de trabajo
Deducir el Requisitos estimados de capital de trabajo del prestatario El monto de los nuevos préstamos de capital de trabajo se puede estimar en función de los fondos propios del prestatario, los préstamos de capital de trabajo existentes y otros financiamientos.
Nuevo límite de préstamo de capital de trabajo = cantidad de capital de trabajo – fondos propios del prestatario – préstamo de capital de trabajo existente – capital de trabajo proporcionado por otros canales
3. /p>
(1) Cada institución financiera bancaria deberá predecir razonablemente las cuentas por cobrar y el inventario del prestatario en función de la situación real y las condiciones de desarrollo futuro (como la industria, el tamaño, la etapa de desarrollo, el estado de negociación, etc. del prestatario) y se pueden considerar los días de rotación de las cuentas por pagar y un determinado factor de seguro.
(2) Para los clientes relacionados con el grupo, los estados consolidados se pueden utilizar para estimar el monto del préstamo de capital de trabajo. En principio, los préstamos de capital de trabajo totales de las empresas miembro incluidos en los estados consolidados no pueden exceder el valor estimado. .
(3) Para financiación de pequeñas empresas, financiación de pedidos, alquiler prepago o financiación temporal de grandes deudas, etc., sobre la base de la autenticidad de la transacción y garantizando un control efectivo sobre el propósito y el cobro del pago, De acuerdo con las necesidades reales de la transacción, se determina el límite de liquidez.
(4) Para los prestatarios de producción estacional, las necesidades de capital de trabajo se pueden estimar basándose en el período de producción continua anual como período de cálculo, y el plazo del préstamo debe determinarse razonablemente en función del ciclo de cobro de pagos. Preguntas y respuestas relacionadas: