Sistema de Gestión Financiera
Cumplir con los "Principios Generales de Finanzas Corporativas", el "Sistema de Contabilidad Corporativa", el "Sistema de Contabilidad de Empresas Inmobiliarias" nacionales y otras leyes y regulaciones, para gestionar eficazmente los fondos y mejorar la disponibilidad de los mismos, realizar una gestión financiera científica y estandarizada y formular especialmente este sistema.
1. El trabajo debe cumplir con las políticas, regulaciones y sistemas nacionales.
2. La labor financiera de la empresa deberá estar sujeta a supervisión e inspección por parte de los departamentos de administración industrial y comercial, fiscalidad y auditoría.
3. Los principales líderes de la empresa movilizan uniformemente los fondos de la empresa de acuerdo con los objetivos de la empresa. Se les paga por su uso y nadie puede tomarlos prestados de forma privada.
4. Nadie podrá consultar los archivos financieros de la empresa (excepto el personal) sin el consentimiento del director general.
5. El uso y actuación de los fondos de la empresa se rigen por los siguientes métodos de gestión:
(1) Sistema de gestión de gastos diarios (reembolso)
1 Negocios de cada departamento Cuando se necesitan fondos, se debe preparar un plan de presupuesto de gastos mensual (trimestral, anual) basado en los principios de planificación y economía. El plan detalla partidas de gastos, propósitos, montos estimados, métodos de pago, notas, etc. Después de informar a los líderes de la empresa para su aprobación, se enviará una copia al Departamento de Finanzas una semana antes del final de cada mes. El Departamento de Finanzas asignará y utilizará razonablemente los fondos de acuerdo con el plan de gastos aprobado el mes siguiente.
2. Cuando los empleados necesitan fondos urgentemente para un negocio, deben completar un formulario de préstamo, confirmar la hora, la ubicación, el contenido y el monto del negocio, y enviarlo al líder de la empresa para su aprobación antes de solicitar el préstamo. del Departamento de Finanzas.
3. Cuando utilice fondos especiales, escriba un informe sobre el uso, detallando el motivo, el propósito, la cantidad y las opiniones del dinero, e infórmelo al líder de la empresa. Después de la aprobación, complete el préstamo. formulario y diríjase al Departamento de Finanzas para su procesamiento.
4. Para los departamentos que utilicen fondos esporádicos con frecuencia, se adoptará un sistema de fondo de reserva fijo. Después de que los líderes de la empresa determinen que una persona designada utilizará el fondo de reserva fijo, el monto de la reserva se determinará entre 1.000 y 3.000 yuanes según los diferentes volúmenes de negocios para el pago diario. Los gastos que excedan el monto fijo estarán sujetos al Artículo 2.
5. Los empleados deben completar un formulario de reembolso para el reembolso. Las especificaciones y formatos de la factura y el documento deben cumplir con las necesidades de la contabilidad financiera. Deben ser firmados por el líder del departamento y aprobados por el líder de la empresa. presentado al Departamento de Finanzas para su reembolso.
6. Los contadores deben revisar cuidadosamente todos los comprobantes de pago y documentos de reembolso; sellar o firmar la primera página con "aprobación" para los gastos que no cumplan con las regulaciones financieras, limiten la aprobación y no cumplan con los requisitos; El bono tiene derecho a rechazar el pago o el reembolso.
7. El cajero sólo podrá pagar el reembolso o compensar el pago después de ver el comprobante de pago con los procedimientos de aprobación completos.
8. Autoridad de aprobación y límite de tiempo: si el monto es inferior a 1000 yuanes, el responsable completará el formulario y el gerente del departamento lo firmará, firmado por el vicepresidente de finanzas. y presentado al Gerente General para su aprobación antes del pago. Salvo circunstancias especiales, el reembolso diario se realizará todos los sábados.
(2) Sistema de gestión de pagos (pagos) del proyecto
1. El pago por adelantado del proyecto, el pago por progreso del proyecto, el pago por liquidación del proyecto y el pago por adquisiciones del proyecto serán realizados por la Compañía de acuerdo con El departamento responsable prepara planes mensuales por adelantado y los presenta al departamento de finanzas para su archivo después de la aprobación del gerente general.
2. Finanzas asignará racionalmente los fondos y asignará los objetivos de financiación del proyecto de acuerdo con el plan y la situación de financiación aprobados por el liderazgo. Indicadores y pago periódico de las tarifas del proyecto alrededor del día 15 de cada mes.
3. El departamento de ingeniería asignará fondos y organizará los fondos del proyecto de acuerdo con las necesidades del proyecto.
4. Para el pago de fondos del proyecto, pagos por adelantado y pagos de equipos, primero se debe procesar un documento de gastos de fondos (firma conjunta), y el documento debe estar firmado por el gerente del departamento, el vicepresidente de ingeniería, vicepresidente de finanzas y director financiero respectivamente. Para que entre en vigor, las estipulaciones del contrato, el progreso y la calidad del proyecto se verificarán al firmar el contrato, y el pago se realizará al departamento de finanzas de forma regular.
5. Si el pago del proyecto debe realizarse a plazos, el departamento financiero indicará el plazo y importe de los plazos en las observaciones del "formulario de firma conjunta". Al mismo tiempo, el destinatario completará el formulario de aprobación del fondo de manera oportuna y lo enviará al departamento de finanzas para el pago después de ser aprobado por los líderes de la empresa.
(3) Sistema de gestión de acciones de fondos financieros
1. El departamento financiero resume los planes presupuestarios informados por cada departamento en función del plan objetivo de la empresa y los informa a los líderes de la empresa para su aprobación. Se determinará el presupuesto general y la demanda total de fondos, y las operaciones del fondo se organizarán razonablemente en consecuencia. Se rechazará el pago de todos los proyectos no planificados, y el Artículo (1) 3 se implementará con aprobación especial en circunstancias especiales.
2. El departamento financiero debe resumir uniformemente la implementación de cada departamento, realizar un análisis comparativo con el plan presupuestario e informar las acciones de capital y el estado financiero al director general de la empresa y al subdirector general de finanzas de forma regular. mensualmente.
3. Ante el gran volumen de caja de las empresas promotoras inmobiliarias, es necesario reforzar la gestión del efectivo. Las cuentas de efectivo deben estar separadas, los procedimientos deben ser sólidos y las aprobaciones deben ser estrictas. El personal financiero debe seguir procedimientos y procedimientos estrictos para los detalles de recibos y pagos de efectivo para garantizar cuentas consistentes y liquidaciones diarias y mensuales y establecer un sistema de revisión mensual para la empresa; Los líderes deben garantizar que prevengan y controlen estrictamente para lograr el propósito de administrar bien los fondos.
Responsabilidades laborales del Departamento de Finanzas
1. Preparar el presupuesto financiero de la empresa de acuerdo con las políticas y objetivos establecidos de la empresa, analizar periódicamente la situación financiera, informar los problemas de manera oportuna y tomar las medidas correspondientes. medidas para garantizar la fluidez de la implementación del plan presupuestario.
2. Responsable del trabajo básico de la gestión financiera, a saber, gestión de cuotas, registros originales, estándares de medición y otros trabajos relacionados.
3. Mantenga registros precisos, calcule cuidadosamente el estado financiero, prepare periódicamente informes de análisis financieros y proporcione sugerencias de gestión.
4. Realizar cuidadosamente un estudio de viabilidad sobre el propósito de participar en la inversión y esforzarse por aumentar el rendimiento de la inversión y reducir los riesgos de la inversión.
5. Implementar la supervisión financiera y mantener la disciplina financiera, implementar estrictamente las políticas nacionales relevantes, combinar y ser responsable de los planes de costos y gastos, el trabajo de gestión de contabilidad y supervisión, y ser responsable de la contabilidad y el pago de diversos impuestos y tasas. .
6. Cooperar activamente con la recaudación de fondos para garantizar canales de financiación fluidos.
7. Utilizar los fondos de forma racional para mejorar la eficacia de su utilización. Para ello, es necesario planificar, controlar, programar, calcular y analizar el uso de los fondos y realizar evaluaciones e inspecciones periódicas de forma continua. mejorar la eficacia de la utilización de los fondos.
8. Complete varias estadísticas económicas, gestión de asistencia al trabajo, contabilidad de salarios y pago del trabajo a tiempo.
9. Completar activamente otras tareas asignadas por los líderes.