La persona a cargo de la valoración de los activos del fondo en mi país es el administrador del fondo, y el custodio del fondo es responsable de revisar los resultados de la valoración del administrador del fondo.
Para llevar a cabo la valoración de fondos y el trabajo de valoración del valor neto por acción de forma precisa y oportuna, los administradores de fondos deben formular sistemas de gestión empresarial para la valoración de fondos y la valoración del valor neto por acción, y aclarar los procedimientos y técnicas para la valoración de fondos. valoración; establecer un comité de valoración y mejorar el sistema de toma de decisiones de valoración; utilizar un sistema empresarial de valoración fiable; garantizar que los evaluadores estén familiarizados con los principios de valoración y los procedimientos de valoración específicos de diversos productos de inversión; mejorar los mecanismos pertinentes de seguimiento, control y presentación de informes; Establecer revisiones periódicas y mecanismos de revisión para garantizar que no haya fallas importantes en los procedimientos y tecnologías relevantes.
Los gestores de fondos deben comprender plenamente los principios y técnicas de valoración pertinentes, negociar plenamente con el custodio y determinar con prudencia el valor razonable. El custodio revisará cuidadosamente los principios y técnicas de valoración adoptados por la sociedad gestora del fondo antes de revisar el valor liquidativo del fondo y el precio de suscripción y reembolso de las acciones del fondo. Cuando existen objeciones a los principios y técnicas de valoración, el custodio está obligado a pedir al gestor del fondo que proporcione una explicación razonable y llegar a un acuerdo mediante discusiones activas.
Para mejorar la racionalidad y confiabilidad de la valoración, la Asociación de Gestión de Activos de China ha establecido un mecanismo de trabajo de valoración de fondos. Después de solicitar plenamente opiniones de la industria e informar a la Comisión Reguladora de Valores de China, propondremos pautas de valoración para productos de inversión que no tienen un mercado activo o que tienen activos o pasivos con las mismas características en un mercado activo, y evaluaremos y revisaremos periódicamente la valoración. directrices publicadas.
Los administradores y custodios de fondos pueden consultar las pautas de valoración de la Asociación de la Industria de Fondos al realizar la valoración de fondos, calcular el valor neto de las acciones del fondo y el trabajo de revisión relacionado, pero no pueden estar exentos de responsabilidades relevantes. Incluso si el administrador del fondo elige una agencia de servicios para realizar la valoración, esto no lo exime de las responsabilidades pertinentes.