Cuando el comité de auditoría tiene dudas sobre algunos problemas de la empresa, estos problemas no son suficientes para provocar el rechazo de la empresa. El Comité de Revisión de Emisiones tenía opiniones diferentes sobre estos temas, pero no pudo llegar a un acuerdo dentro de los 45 minutos de la audiencia, y los empleados de la empresa no pudieron convencer al emisor en un corto período de tiempo. En este caso, se suspenderá la votación y se otorgará a la empresa derecho a voto. Le daré a la empresa algunas respuestas y comentarios por escrito en unos días.
Datos ampliados:
1. Configuración institucional de la Comisión Reguladora de Valores de China
Dos comités
Comité de Revisión de Emisiones de Acciones
De acuerdo con las leyes, regulaciones administrativas y regulaciones pertinentes emitidas por la Comisión Reguladora de Valores de China, revisar si las solicitudes de emisión de acciones cumplen con las condiciones relevantes; revisar a los patrocinadores, firmas de contabilidad, firmas de abogados, agencias de evaluación de activos y otras instituciones de servicios de valores y al personal relevante para; emisión de acciones Los materiales y opiniones pertinentes emitidos por la emisión revisan el informe de revisión preliminar emitido por los departamentos funcionales pertinentes de la Comisión Reguladora de Valores de China y proporcionan opiniones de revisión sobre las solicitudes de emisión de acciones de conformidad con la ley.
El Comité de Sanciones Administrativas
formula reglas para identificar violaciones de leyes y regulaciones en valores y futuros, escucha los casos transferidos por el departamento de inspección, preside audiencias de acuerdo con los procedimientos legales y formula dictámenes de sanciones administrativas.
Sección de Producción
De acuerdo con las responsabilidades anteriores, la Comisión Reguladora de Valores de China tiene 13 departamentos funcionales:
Administración General
El departamento de asesoramiento La oficina del comité está ubicada en La oficina brinda servicios a consultores nacionales e internacionales contratados por la Comisión Reguladora de Valores de China y realiza el trabajo asignado por el comité asesor.
Departamento de supervisión de distribución
Redactar normas y detalles de implementación para que las empresas nacionales emitan valores en el país y en el extranjero; revisar los materiales de solicitud para que las empresas nacionales emitan acciones y bonos convertibles directa o indirectamente en el país; y en el extranjero, y supervisar sus actividades de emisión; revisar los materiales de solicitud de cotización de bonos corporativos; supervisar las actividades pertinentes de las empresas cotizadas en el extranjero con financiación china;
Departamento de Supervisión de Emisiones del GEM
Formular las normas, reglas y detalles para la emisión de valores del GEM; revisar los materiales de solicitud de las empresas que emiten acciones por primera vez y cotizan en el GEM; revise los materiales de solicitud de GEM para que las empresas que cotizan en bolsa emitan valores a nivel nacional.
Supervisar las actividades de emisión de valores GEM; supervisar las instituciones patrocinadoras, los representantes de los patrocinadores y el negocio de patrocinio relacionado con la emisión y cotización de empresas GEM; cooperar en la formulación de las reglas del Comité de Revisión de Emisiones GEM y ser responsable; para el establecimiento y funcionamiento del Comité de Revisión de Emisiones GEM.
Departamento de Supervisión de Empresas Públicas No Cotizadas
Formular reglas y detalles para la emisión pública de acciones no cotizadas por sociedades anónimas y revisar los materiales de solicitud para la emisión pública de acciones no cotizadas por sociedades anónimas; su Actividad de emisión.
Aprobar la solicitud de oferta pública para establecer una sociedad anónima; formular reglas de divulgación de información y detalles de implementación para la emisión pública de sociedades anónimas no cotizadas, y supervisar la divulgación de información responsable de la identificación e investigación; de emisión ilegal de valores y actividades comerciales ilegales de valores y coordinar el trabajo con las organizaciones pertinentes.
Departamento de Supervisión del Mercado
Proyecto de normas regulatorias y detalles de implementación para la negociación, compensación, registro y custodia de valores (excepto bonos del tesoro no cotizados y bonos corporativos, los mismos que se revisan a continuación); transacciones, compensación, establecimiento de instituciones de registro y custodia y supervisar sus actividades comerciales; revisar los estatutos, las reglas comerciales y las variedades cotizadas de las bolsas de valores; analizar los mercados de negociación de valores nacionales y extranjeros;
Departamento de Supervisión Institucional
Redacta reglas regulatorias y detalles para instituciones operativas de valores e instituciones de consultoría de inversiones revisa el establecimiento de diversas instituciones operativas de valores e instituciones de consultoría de inversiones y sus calificaciones para participar en valores; negocio, Supervisar sus actividades comerciales.
Revisar las calificaciones de los altos directivos de las instituciones operativas de valores y las instituciones de consultoría de inversiones, y supervisar sus actividades comerciales; revisar las instituciones establecidas por instituciones nacionales para participar en negocios de valores en el extranjero; revisar las instituciones establecidas por instituciones extranjeras en China; participar en la organización del negocio de valores y supervisar sus actividades comerciales.
Oficina de Gestión de Riesgos
Organizar la investigación y elaboración de políticas, reglamentos y planes de trabajo para el seguimiento, enajenación y reorganización de riesgos de las sociedades de valores; y reorganización de las compañías de valores Trabajar; comunicarse y coordinar con los ministerios y comisiones pertinentes y los gobiernos locales sobre temas importantes, organizar las oficinas del comisionado de Shanghai y Shenzhen, las oficinas enviadas y los intermediarios relevantes para participar en el monitoreo de riesgos y la disposición de las compañías de valores y otras tareas asignadas;
2. Leyes y regulaciones relevantes
El sistema del comité de revisión de emisiones es una parte importante del sistema de supervisión de emisiones. De conformidad con las disposiciones del artículo 22 de la Ley de Valores, la autoridad reguladora de valores del Consejo de Estado establece un comité de revisión de emisiones para revisar las solicitudes de emisión de acciones de conformidad con la ley.
Desde su funcionamiento, el sistema del comité de revisión de emisiones ha atraído a expertos distintos de la Comisión Reguladora de Valores de China para participar en el trabajo de revisión, desempeñar el papel de expertos, mejorar la calidad de la empresa desde el origen y fortalecer La supervisión del trabajo de revisión de emisiones y la mejora de la eficiencia del trabajo de revisión de emisiones han desempeñado un papel importante.
Sin embargo, a medida que la situación cambia, es necesario mejorar aún más el sistema IEC. Después de solicitar públicamente opiniones del mercado en una etapa inicial, ha absorbido sugerencias útiles del mercado, especialmente en términos de controlar estrictamente la calidad de la divulgación de la información de auditoría, estandarizar aún más el mecanismo operativo del poder de auditoría y prevenir la búsqueda de rentas del poder. Optimizar los mecanismos institucionales y las estructuras organizativas.
Enciclopedia Baidu - Ley de Valores de la República Popular China
Enciclopedia Baidu - Comisión Reguladora de Valores de China
Enciclopedia Baidu - Comité de Revisión de Emisiones de la Comisión Reguladora de Valores de China