La deducción estándar en 2022 es $65,438, $2,950 (soltero) y $25,900 (casado). Los ingresos por debajo de esto no requieren pagar impuestos ni siquiera presentar una declaración de impuestos. Este ingreso es aproximadamente el nivel federal de pobreza.
2. Tasa impositiva estándar
En pocas palabras, después de deducir el ingreso de deducción estándar, la tasa impositiva actual para personas con 0-40 000 (solteros) y 0-80 000 (casados). ) es aproximadamente 12 , la tasa impositiva para 40 000-170 000 (soltero) y 80 000-340 000 (casado) es aproximadamente 22
3 Otros impuestos
Impuesto de seguridad social
El impuesto de Seguridad Social es en realidad seguridad social. Los residentes fiscales de EE. UU. (excluidos los no residentes, como los estudiantes internacionales y los académicos visitantes) deben pagar impuestos de seguridad social. Puede ahorrar 4 puntos pagando el impuesto al seguro social cada año. Si ahorras más de 40 puntos, podrás recibir una pensión y un seguro médico gratuito después de los 59 años. El importe de su pensión depende de sus ingresos. La pensión mediana recibida en 2021 es de $300.665.438 0.
Los residentes no fiscales (como estudiantes internacionales) que actualmente tienen ingresos no pagan impuestos de seguridad social. Si los ingresos superan los 6.543.805, se alcanza el límite superior de la seguridad social y ya no se deducirá el impuesto de seguridad social, es decir, el pago máximo anual es de 965.438 dólares estadounidenses 0,000.
Impuestos estatales
Tomemos California como ejemplo. Generalmente, menos que los impuestos federales. La tasa impositiva marginal de aproximadamente 700.000 a 400.000 yuanes es que no hay impuestos estatales en 9 estados (Washington, Texas, Florida, Tennessee, Alaska, Nevada, Wyoming, Dakota del Sur, Alaska).
4. Artículos libres de impuestos generales
Parto
Cada niño con ingresos inferiores a 200.000 yuanes tiene un crédito fiscal por hijos de 3.000 yuanes. Cada niño menor de 6 años puede comprar una casa menos.
Los impuestos sobre la propiedad y los intereses hipotecarios son deducibles de impuestos, pero solo puedes elegir uno de la deducción estándar. Si se trata de una propiedad de inversión, casi todos los gastos, incluidos la depreciación y la decoración, también son deducibles de impuestos, pero las propiedades de inversión también deben pagar impuestos al vender la propiedad.
Ir a la escuela
Se puede deducir de impuestos el 20% de la matrícula, con un límite superior de 4.000. Esto se llama crédito por aprendizaje permanente. Los intereses de los préstamos estudiantiles son deducibles de impuestos, hasta un límite de $2,500. Muchas personas no tienen prisa por obtener préstamos educativos porque son deducibles de impuestos, y muchas empresas les ayudarán a obtener préstamos educativos (porque las empresas pagan los gastos educativos libres de impuestos).
Cuentas de pensiones
401K, IRA, todas son deducibles de impuestos. Si ahorra lo suficiente para pagar la matrícula y grandes gastos médicos, podrá comprar una casa por primera vez. Si está desempleado, puede contratar un seguro médico (de lo contrario, su empleador comprará un seguro médico) y retirarlo por adelantado. De lo contrario, puedes pagar una multa de 10 RMB para cobrarlo por adelantado.
El límite anual del 401.000 es de 20.500 dólares estadounidenses. Los depósitos del 401.000 se deben principalmente a los recortes de impuestos y a la contrapartida de muchas empresas (que ayudan a los empleados a ahorrar la mitad).
Roth IRA y Roth 401k depositan las ganancias después de impuestos y el capital se puede retirar en cualquier momento. Si los ingresos de la gestión financiera se retiran dentro de los 5 años, se deben pagar impuestos y los ingresos futuros estarán libres de impuestos.
Médicos
Los gastos médicos que superen sus ingresos son deducibles de impuestos. Las personas por debajo del umbral de pobreza de 400 pueden recibir créditos fiscales para las primas si compran un seguro médico por su propia cuenta.
También puedes abrir una cuenta HSA o FSA, donde las ganancias que depositas están libres de impuestos y pueden usarse para pagar gastos médicos.
El coste del seguro médico para autónomos es deducible de impuestos.
Pérdidas de acciones o inversiones
El límite superior es 3.000 y el exceso se puede transferir al año siguiente.
Compra un coche/vehículo
Si tu ingreso anual es inferior a 6.543.805, puedes obtener un crédito fiscal de 7.500 dólares al comprar un vehículo eléctrico ensamblado en Norteamérica.
Según Pub-15B, los primeros 280 kilómetros de gastos de transporte mensuales necesarios para trabajar están libres de impuestos.
Ayuda adicional para personas con bajos ingresos
Crédito de ingresos: las familias casadas pueden obtener £3500 si sus ingresos son inferiores a $47 000.
Daños accidentales
En caso de desastre o pérdida accidental o robo, se podrá deducir más del 10% de los ingresos.
Reducción de impuestos por el tratado chino-estadounidense
Hasta 5.000 estudiantes extranjeros, todos los ingresos provenientes de las visitas a las escuelas están libres de impuestos.
5. Método de presentación de impuestos y período de investigación de impuestos
La mayoría de las personas presentarán la declaración de impuestos en línea en el sitio web. Si hay un reembolso de impuestos, llamarán a la cuenta bancaria ingresada. . La oficina de impuestos puede rastrear declaraciones de impuestos por hasta tres años y, si hay sospecha de evasión fiscal maliciosa, declaraciones de impuestos por hasta siete años.
Hay muchos software gratuitos para la presentación de impuestos, como Credit Karma (ingresos ilimitados), OLT (archivo de soporte 1040 NR), formularios que se pueden completar de forma gratuita (el formulario más completo).
Por ejemplo
El ingreso anual medio para un trabajo de tiempo completo en 2020 fue de $56.287, lo que equivale a $4.690 por mes. (Fuente: https://www.ov/library/publications/2021/demo/p60-2 tml)
Si dos personas de una familia ganan un ingreso mensual medio a tiempo completo de 4690, tienen dos niños. El ingreso anual es $65,438, $065,438, $02,574. Deducimos de la norma los 87.474 restantes. Como se puede observar en el cuadro, el tipo del impuesto sobre la renta es 12 para menos de 89.000 y 12 para más de 22, por lo que la cuota a pagar es de 10.741, con una deducción fiscal de 3.600 por hijo, y. el impuesto real a pagar es 35.465.438.