(1) Solicitud de compra. Una solicitud de compra es un documento escrito completado por el personal relevante del departamento de fabricación de productos y del departamento de uso de activos y enviado al departamento de compras para solicitar la compra de bienes, servicios u otros activos.
(2) Orden de compra. Una orden de compra es un documento escrito completado por el departamento de compras para comprar bienes, servicios u otros activos de otra empresa que se especifican en la orden de compra.
(3) Formulario de aceptación. Una nota de aceptación es un documento preparado al recibir bienes y activos que enumera el tipo y la cantidad de bienes y activos recibidos del proveedor.
(4) Factura del vendedor. La factura del proveedor es un documento emitido por el proveedor y entregado al comprador para enumerar los bienes enviados o los servicios prestados, el monto a pagar y las condiciones de pago.
(5) Comprobante de pago. Un comprobante de pago es un comprobante preparado por el departamento de comprobantes pagaderos de la empresa del comprador, que indica los bienes, activos o servicios recibidos, el monto a pagar y la fecha de pago. Un comprobante de pago es un documento que autoriza al comprador a registrar y pagar obligaciones dentro del negocio.
(6) Bono de transferencia. Los comprobantes de transferencia se refieren a comprobantes contables que registran transacciones de transferencia y se preparan con base en los comprobantes originales relacionados con las transacciones de transferencia (es decir, transacciones que no involucran efectivo en caja ni depósitos bancarios).
(7) Comprobante de pago. Los comprobantes de pago incluyen comprobantes de pago en efectivo y comprobantes de pago de depósitos bancarios, que se refieren a comprobantes contables utilizados para registrar el efectivo disponible y las transacciones de gastos de depósitos bancarios.
(8) Cuenta detallada de cuentas por pagar.
(9) Libro de caja de inventarios y diario de depósitos.
(10) Declaración del Proveedor. Los estados de cuentas son elaborados por el proveedor mensualmente, indicando el saldo inicial, las compras del período, los pagos a proveedores del período y los comprobantes del saldo final. Una declaración de proveedor es la declaración de un proveedor con respecto a la transacción relevante. Si no se tienen en cuenta factores como la posible diferencia horaria entre el comprador y el vendedor que reciben y reciben las mercancías, el saldo final normalmente debería ser el mismo que el saldo de las cuentas por pagar correspondientes al comprador.