Hace unos días, un amigo vino a Deep Space Network para quejarse. Dijo que su jefe le pidió que hiciera un informe de análisis financiero y finalmente encontró una plantilla que parecía "de alta gama" y. Tenía todos los indicadores, sin embargo, el jefe lo observó durante menos de un minuto e inmediatamente lo envió de nuevo para rehacerlo. ¡Hoy hablaremos sobre cómo hacer un excelente informe de análisis financiero!
01. informe de análisis que usted y yo conocemos
El "análisis financiero" juega un papel importante en nuestro trabajo financiero. De hecho, no se refiere completamente a un resultado, sino a tratarlo como un proceso y un uso. la forma de "informe de análisis financiero" para Presentar.
El propósito de realizar un informe de análisis financiero es revelar los problemas que existen en las operaciones, para promover la solución de los problemas del negocio. Esto requiere que los financieros tengan más contacto con el nivel empresarial, brinden apoyo y tomen decisiones después de una comprensión profunda, para maximizar la efectividad de las finanzas. ¡También es la única forma de transformarse en finanzas orientadas a los negocios!
02. De la mano Enseñarle a escribir ideas
En primer lugar, el análisis financiero debe encontrar una buena base únicamente identificando a los usuarios de este informe e identificando claramente quién debe resolver el análisis. problemas podemos prescribir el medicamento adecuado para el propósito específico del análisis.
En términos generales, los informes de análisis financiero deben escribirse paso a paso, de superficial a profundo, y se dividen principalmente en dos etapas:
(1) La primera etapa: analizar una sola tabla , captar la situación básica de la empresa.
(2) La segunda etapa: luego combinar todos los estados financieros para calcular los índices relevantes y analizar la solvencia, la rentabilidad y las capacidades operativas de la empresa a través de comparaciones multifacéticas.
A continuación, hablemos de la idea básica. El análisis comparativo se utiliza comúnmente en el análisis de informes financieros.
1. Comparar los indicadores financieros de la empresa en diferentes periodos para descubrir y resumir problemas para lograr el propósito de mejorar el trabajo relacionado.
2. Analizar tendencias en períodos consecutivos, evaluar el nivel de gestión de la empresa y predecir la tendencia de desarrollo futuro de la empresa.
3. Comparar indicadores de la industria, juzgar la posición de la empresa en la industria, encontrar brechas y aprender de la experiencia.
4. Comparar los indicadores del presupuesto o plan, analizar hasta qué punto la empresa puede completar, revelar las razones de las diferencias y proponer lagunas de gestión.
El análisis de forma se refiere al análisis específico del balance, cuenta de resultados, estado de flujo de efectivo y sus anexos.
Según las diferentes entidades de análisis de informes financieros, los usuarios de informes incluyen inversores de capital, acreedores, gestión operativa, agencias gubernamentales y otras personas o instituciones relevantes. Los usuarios de estos estados financieros necesitan información diferente según el propósito de utilizar los informes financieros.
03. Factores que afectan la calidad de los informes de análisis financiero
1. Emitir juicios erróneos sobre la empresa por falta de experiencia.
La falta de experiencia aquí no significa simplemente falta de capacidad, sino que requiere cierta cantidad de experiencia y una comprensión clara de la cultura y el estilo de liderazgo de la empresa para poder proporcionar un informe de análisis realista.
2. El valor de uso se ve afectado por los cambios en el entorno objetivo.
Algunas empresas exigen que se redacte un informe cada mes y la mayoría de las empresas se verán afectadas por la estacionalidad de la producción y las operaciones. En cuanto al impacto en la información contable, el rango de referencia es demasiado pequeño y puede no reflejar necesariamente las verdaderas condiciones operativas de la empresa.
3. La información financiera está distorsionada y el análisis es inútil.
Existe un fenómeno en muchas empresas: para que su desempeño se vea mejor, los ingresos no deben determinarse por adelantado. Los gastos ya incurridos deben registrarse en la segunda mitad del año. Los informes financieros semestrales no suelen ser auditados por empresas de contabilidad, por lo que es fácil imaginar la calidad del análisis financiero producido en este caso.
04. 9 problemas importantes que los novatos deben resolver, pero los veteranos no pueden escapar. ¿Cuántos de ellos has cometido?
1. se convirtió en un trabajo de informes de abajo versus arriba.
2. Simplemente aplique la plantilla sin considerar si realmente coincide con la plantilla.
3. No captar los puntos clave y no poder revelar bien los problemas centrales.
4. Los problemas y motivos deben ser coherentes y lógicos. Cuando el problema no tenga que ver con el análisis especial, el informe será de diferente naturaleza.
5. Los datos que aparecen en el análisis son superficiales. Es necesario contar la historia detrás de los datos para que el contenido sea más convincente.
6. El informe de análisis habla ampliamente de los motivos sin cuantificarlos, lo que sólo reducirá la credibilidad de los resultados del análisis.
7. La precisión de los pronósticos del personal financiero es deficiente y no pueden optimizar la asignación de recursos de la empresa.
8. Las instrucciones de la tarea en el informe de análisis no son claras y las medidas de mejora son vagas.
9. Si no hay un circuito cerrado de instrucciones de tareas en las etapas temprana y tardía, el informe perderá su valor y se convertirá en solo las propias palabras del financiero.