Responsabilidades básicas del Departamento de Finanzas:
1. Responsable de la contabilidad financiera diaria de la empresa y participar en la operación y gestión de la empresa.
2. Asignar razonablemente los fondos de acuerdo con la operación de capital de la empresa para asegurar el normal funcionamiento de los fondos de la empresa.
3. Recopilar información sobre las actividades operativas de la empresa, la dinámica del capital, los ingresos y gastos operativos, realizar análisis, hacer recomendaciones e informar periódicamente al director general.
4. Organizar varios departamentos para preparar planes de ingresos y gastos, preparar los planes comerciales y financieros mensuales, trimestrales y anuales de la empresa, y realizar inspecciones y análisis periódicos de su implementación.
5. Estricta gestión financiera, fortalecer la supervisión financiera e instar al personal financiero a implementar estrictamente diversos sistemas y disciplinas financieras.
6. Responsable de la seguridad y normal funcionamiento de la banca corporativa en línea, y responsable del pago, liberación y cobro de comisiones por parte de las empresas subordinadas.
7. Responsable de la gestión de activos de la empresa, derechos de acreedores y gestión de deuda, y participar en diversas gestiones de inversiones de la empresa.
8. Responsable de las cuentas financieras anuales de la empresa, revisar y preparar estados financieros relevantes para los superiores y realizar análisis integrales.
9. Responsable del trabajo de gestión contable informatizada de la empresa, formulando normas y reglamentos pertinentes para garantizar la autenticidad, exactitud e integridad de la información contable.
10. Responsable de la gestión fiscal de la empresa, utilizando políticas fiscales, pagando impuestos de acuerdo con la ley y evitando impuestos razonablemente.
11. Responsable de la clasificación, organización y entrega de documentos financieros como comprobantes de contabilidad financiera, libros de cuentas, estados financieros, etc.
12. De acuerdo con las disposiciones pertinentes de las "Medidas para la Gestión de Directores Financieros" de la empresa, gestionar y evaluar el trabajo de los directores financieros asignados a cada sociedad anónima.
13. Completar otros asuntos que le asigne el líder.
Información ampliada:
El departamento financiero está compuesto por:
Generalmente, está formado por el director financiero, jefe de contabilidad, director financiero, director financiero, gerente del departamento financiero, supervisor de auditoría, Compuesto por contadores, subcontables, cajeros, cajeros, etc.
Objetivos:
1. Maximizar los beneficios
2. Maximizar los ingresos de la gestión
3. Maximizar la riqueza (valor) de la empresa. >
4. Maximización de la responsabilidad social
Las funciones financieras se refieren a las funciones inherentes al funcionamiento de las finanzas corporativas. Las funciones de las finanzas se originan en el movimiento del capital corporativo y las relaciones económicas que encarna, y se manifiestan como funciones de gestión en el proceso de financiación, uso del capital, gasto, distribución, etc., incluyendo: previsión financiera, toma de decisiones financieras, planificación financiera, control financiero, análisis financiero, etc.
La esencia financiera determina las funciones financieras. Las funciones financieras se refieren a las funciones únicas de las finanzas mismas.
(1) Función de financiación
Las finanzas son ante todo una actividad de inversión de principal. Dado que el proceso de reproducción de la empresa es continuo, el principal se invierte y se renueva continuamente en el proceso de reproducción. El monto de la inversión de capital de una empresa está determinado por la escala de los factores de producción y operación y la velocidad de rotación del principal. Esto requiere que las finanzas recauden continuamente el principal requerido para la inversión, de modo que las finanzas tengan una función financiera. El contenido de la función de financiación incluye principalmente la determinación del importe de la financiación, la selección de canales de financiación y la optimización de la estructura de propiedad principal asociada. En las condiciones de la economía de mercado socialista, existen diversos canales y métodos de financiación. Dar pleno juego a la función de financiación financiera es el requisito previo para la organización financiera y el requisito previo para el proceso de reproducción de la empresa. A medida que se expande la escala de reproducción empresarial, la escala de financiamiento financiero también debe expandirse, y la función financiera se vuelve más importante.
(2) Función reguladora
Las finanzas son un mecanismo económico que tiene la función de regular el proceso de reproducción.
Las finanzas son una actividad de inversión de principal. Por un lado, la escala y dirección de la inversión de principal están sujetas a la escala y estructura de los factores de producción y operación. recaudado (cantidad disponible) A intervalos regulares, con el fin de implementar la decisión del propietario del activo de ajustar la estructura o implementar las políticas y medidas de macrocontrol relevantes del país, la escala de producción original y la estructura económica (estructura técnica, estructura de producto, etc.) de la empresa se modificará mediante el ajuste de la dirección de la inversión principal y el ajuste del volumen de la inversión, que es el contenido principal de la función de conciliación financiera. En términos de la formación y realización de resultados de producción y operación, las finanzas son una actividad de inversión del principal corporativo. Al optimizar la asignación del principal y luego ajustar la asignación de recursos, se logra el objetivo de mejorar la eficiencia y eficacia económicas, lo cual también es un objetivo importante. parte de la función de ajuste financiero.
Dar pleno juego a la función de ajuste financiero es un medio importante para ajustar y racionalizar el comportamiento económico de las empresas. También es un importante dispositivo de conexión para que las políticas nacionales de macrocontrol afecten las microactividades de las empresas.
(3) Distribución de funciones
Las finanzas son una actividad generadora de ingresos para el director de una empresa. Después de obtener ingresos monetarios, debe pagar el impuesto sobre el volumen de negocios, compensar el impuesto sobre la renta, pagar costos y retirar fondos de previsión y fondos de bienestar público, distribuir ganancias a los inversores, etc. Este es el contenido básico de la función de distribución financiera. El objeto de la asignación financiera es la expresión monetaria de todos los valores de los productos básicos realizados por la empresa dentro de un período determinado (C+V+M). Se puede ver que la asignación financiera no es sólo un medio para preservar el valor de los activos y asegurar una reproducción simple, sino también una herramienta para aumentar el valor de los activos y lograr una reproducción ampliada. La distribución financiera es también el medio básico para atender correctamente las necesidades de satisfacer las funciones políticas del país y las funciones económicas de la organización, y para atender las relaciones de interés material entre propietarios, operadores, trabajadores, etc. La relación entre asignación financiera, asignación de crédito, asignación de seguros y empresas está vinculada por la asignación financiera. La función de asignación financiera es otra característica importante que distingue la categoría financiera de otras categorías económicas.
(4) Función de supervisión
Las finanzas, como actividad de ingresos de inversión del director de la empresa, tienen un reflejo integral en la producción, operación y actividades de inversión externa de la empresa. Por un lado, las actividades financieras reflejan la formación de los factores de producción y operación, la utilización de los recursos y los resultados de la producción y operación y la inversión extranjera, y pueden revelar problemas en diversas tareas de gestión de la empresa, por otro lado, las relaciones financieras; reflejan los gerentes administrativos del estado, los propietarios. Las relaciones de interés material entre operadores y trabajadores pueden revelar problemas en el manejo de estas relaciones. Para organizar racionalmente las actividades financieras y manejar correctamente las relaciones financieras, el Estado ha formulado regulaciones fiscales, tributarias y financieras pertinentes, y los propietarios y operadores también han formulado diversas estrategias de toma de decisiones financieras y sistemas de gestión interna pertinentes. La gestión financiera debe implementar la supervisión financiera de acuerdo con las regulaciones pertinentes del estado y de los propietarios y operadores para que estas regulaciones puedan implementarse. Este es el contenido básico de la función de supervisión financiera. La supervisión financiera es un medio importante para garantizar la eficacia de las actividades financieras de una empresa y la racionalidad de las relaciones financieras. Es un puente importante para la implementación de la supervisión fiscal y tributaria nacional, la supervisión crediticia y otras medidas de supervisión macroeconómica para las empresas.
La comprensión correcta de las funciones financieras, aprovechar plenamente el papel de las finanzas, promover un círculo virtuoso de las actividades económicas corporativas y lograr una combinación de velocidad y eficiencia del desarrollo económico corporativo son las tareas básicas de la gestión financiera corporativa. . Sólo aclarando las funciones financieras de las empresas podremos aclarar la dirección en la que las finanzas pueden desempeñar su papel y promover el desarrollo de la economía de mercado socialista. Al mismo tiempo, el juego de diferentes funciones financieras incide en la necesidad de diferentes métodos de gestión en la gestión financiera, lo que también es de gran importancia para la construcción de disciplinas financieras.
Materiales de referencia:
Enciclopedia Baidu - Función financiera
Enciclopedia Baidu - Departamento de finanzas